浙江東日: 前次募集資金使用情況鑒證報告

              目    錄

一、前次募集資金使用情況鑒證報告………………………………第 1—2 頁

二、前次募集資金使用情況報告……………………………………第 3—7 頁

【資料圖】

                 天健審〔2023〕352 號

浙江東日股份有限公司全體股東：

  我們鑒證了后附的浙江東日股份有限公司（以下簡稱浙江東日公司）管理層

編制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集資金使用情況報告》。

  一、對報告使用者和使用目的的限定

  本鑒證報告僅供浙江東日公司向特定對象發(fā)行股票時使用，不得用作任何其

他目的。我們同意本鑒證報告作為浙江東日公司向特定對象發(fā)行股票的必備文件，

隨同其他申報材料一起上報。

  二、管理層的責(zé)任

  浙江東日公司管理層的責(zé)任是提供真實、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國

證券監(jiān)督管理委員會《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號》的規(guī)定編制《前次

募集資金使用情況報告》，并保證其內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、

誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  三、注冊會計師的責(zé)任

  我們的責(zé)任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對浙江東日公司管理層編制的上述

報告獨立地提出鑒證結(jié)論。

  四、工作概述

  我們按照中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國注冊會計師

執(zhí)業(yè)準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報

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獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的

程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。

  五、鑒證結(jié)論

  我們認為，浙江東日公司管理層編制的《前次募集資金使用情況報告》符合

中國證券監(jiān)督管理委員會《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號》的規(guī)定，如實

反映了浙江東日公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況。

天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）       中國注冊會計師：

      中國·杭州            中國注冊會計師：

                       二〇二三年三月十二日

                  第 2 頁 共 7 頁

                      浙江東日股份有限公司

                   前次募集資金使用情況報告

中國證券監(jiān)督管理委員會：

     現(xiàn)根據(jù)貴會印發(fā)的《監(jiān)管規(guī)則適用指引——發(fā)行類第 7 號》的規(guī)定，將本公司截至 2022

年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況報告如下。

     一、前次募集資金的募集及存放情況

     (一) 前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時間

     根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（證監(jiān)〔2018〕2093 號），本公司由主承銷商光大證券股

份有限公司采用公開配股方式，向原股東配售股份人民幣普通股（A 股）股票 9,283.12 萬

股，配售價為每股人民幣 4.88 元，共計募集資金 45,301.61 萬元，坐扣承銷和保薦費用

年 3 月 6 日匯入本公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減除已支付的保薦費 50.00 萬元，以及上網(wǎng)發(fā)

行費、招股說明書印刷費、申報會計師費、律師費、評估費等與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的

新增外部費用 499.72 萬元后，公司本次募集資金凈額為 43,831.76 萬元。上述募集資金到

位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗，并由其出具《驗資報告》

                                  （天健驗〔2019〕

    。

     (二) 前次募集資金在專項賬戶中的存放情況

     截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集資金在銀行賬戶的存放情況如下：

                                                      金額單位：人民幣萬元

                                  初始存放金        2022 年 12 月

 開戶銀行            銀行賬號                                              備注

                                    額            31 日余額

中國工商銀行股

份有限公司溫州     1203202029045856893     7,031.92                 已銷戶

分行

招商銀行股份有

限公司溫州分行

 合   計                             43,831.76

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  二、前次募集資金使用情況

  前次募集資金使用情況詳見本報告附件 1。

  三、前次募集資金變更情況

  本公司不存在前次募集資金實際投資項目發(fā)生變更的情況。

  四、前次募集資金項目的實際投資總額與承諾的差異內(nèi)容和原因說明

  本公司前次募集資金項目的實際投資總額與承諾投資總額不存在差異。

  五、前次募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換情況說明

  截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在前次募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。

  六、前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況說明

  (一) 前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表

  前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況詳見本報告附件 2。對照表中實現(xiàn)效益的計算口徑、

計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。

  (二) 前次募集資金投資項目無法單獨核算效益的情況說明

  本公司不存在募集資金投資項目無法單獨核算效益的情況。

  (三) 前次募集資金投資項目累計實現(xiàn)收益低于承諾 20%（含 20%）以上的情況說明

  截至 2022 年 12 月 31 日，

                     公司不存在前次募集資金投資項目累計實現(xiàn)收益低于承諾 20%

（含 20%）以上的情況。

  七、前次募集資金中用于認購股份的資產(chǎn)運行情況說明

  本公司前次募集資金不存在以資產(chǎn)認購股份的情況。

  八、閑置募集資金的使用

  本公司不存在閑置募集資金。

  九、前次募集資金結(jié)余及節(jié)余募集資金使用情況

  截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集資金已全部使用完畢。

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附件：1. 前次募集資金使用情況對照表

                             浙江東日股份有限公司

                             二〇二三年三月十二日

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附件 1

                                    前次募集資金使用情況對照表

                                            截至 2022 年 12 月 31 日

編制單位：浙江東日股份有限公司                                                                                金額單位：人民幣萬元

募集資金總額：43,831.76                                       已累計使用募集資金總額：43,831.76

                                                       各年度使用募集資金總額：

變更用途的募集資金總額：

變更用途的募集資金總額比例：

       投資項目              募集資金投資總額                                  截止日募集資金累計投資額                      項目達到預(yù)定

                                                                                                     可使用狀態(tài)日

                                                       募集前承                                實際投資金額與   期（或截止日

序   承諾投資   實際投資    募集前承諾       募集后承諾       實際投資                    募集后承諾       實際投資

                                                       諾投資金                                募集后承諾投資    項目完工程

號    項目     項目      投資金額       投資金額         金額                      投資金額        金額

                                                         額                                  金額的差額      度）

    購買現(xiàn)代   購買現(xiàn)代

    農(nóng)貿(mào)城一   農(nóng)貿(mào)城一

    市場部    市場部

    分）資產(chǎn)   分）資產(chǎn)

    溫州市農(nóng)   溫州市農(nóng)

    副產(chǎn)品批   副產(chǎn)品批

    場改擴建   場改擴建

    項目     項目

                                                第 6 頁 共 7 頁

附件 2

                           前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表

                                      截至 2022 年 12 月 31 日

編制單位：浙江東日股份有限公司                                                                  金額單位：人民幣萬元

       實際投資項目      截止日投資                         最近四年實際效益

                                                                               截止日     是否達到

序                  項目累計產(chǎn)   承諾效益

          項目名稱                       2019 年   2020 年        2021 年   2022 年   累計實現(xiàn)效益   預(yù)計效益

號                  能利用率

    購買現(xiàn)代農(nóng)貿(mào)城一期

    （批發(fā)市場部分）資產(chǎn)

    溫州市農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)

    交易市場改擴建項目

   [注 1]公司通過購買現(xiàn)代農(nóng)貿(mào)城一期（批發(fā)市場部分）資產(chǎn)，能夠與現(xiàn)有業(yè)務(wù)在業(yè)態(tài)統(tǒng)籌布局、市場規(guī)劃、業(yè)務(wù)管理上形成較強的協(xié)同優(yōu)勢。

公司就購買現(xiàn)代農(nóng)貿(mào)城一期（批發(fā)市場部分）資產(chǎn)編制了基于公司整體的盈利預(yù)測報告，并由天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審核并出具了《審

核報告》

   （天健審〔2018〕6141 號）

                   。根據(jù)《盈利預(yù)測審核報告》，公司 2019 年度合并口徑盈利預(yù)測利潤總額為 15,822.49 萬元，歸屬母公司股東的

凈利潤為 11,961.66 萬元。公司 2019 年度的財務(wù)數(shù)據(jù)經(jīng)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計并出具了《審計報告》

                                                             （天健審〔2020〕2107 號），

公司合并口徑利潤總額為 18,148.35 萬元，歸屬母公司股東的凈利潤為 13,607.11 萬元，已實現(xiàn)前期盈利預(yù)測。2020 年、2021 年和 2022 年是否達

到預(yù)計效益不適用

     [注 2]溫州市農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場改擴建項目根據(jù)可研報告測算，項目建成達效后，預(yù)計每年新增銷售收入 4,179.00 萬元，實現(xiàn)利潤總額

     [注 3]溫州市農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場改擴建項目 2018 年-2021 年處于建設(shè)期，其中一期項目于 2021 年 12 月達到預(yù)定可使用狀態(tài)暫估轉(zhuǎn)固，二

期項目仍處于建設(shè)期，截至 2022 年 12 月 31 日，尚未完工

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