證券代碼：002975     證券簡稱：博杰股份   公告編號(hào)：2022-087

債券代碼：127051     債券簡稱：博杰轉(zhuǎn)債

(資料圖片)

              珠海博杰電子股份有限公司

  關(guān)于公司及子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的

                   公告

   本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

   重要內(nèi)容提示：

匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)。

值人民幣6億元。

的，目的是為幫助公司有效應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)等帶來的風(fēng)險(xiǎn)、提高公司抵御匯率、利

率波動(dòng)的能力，減少對(duì)公司經(jīng)營的影響，降低利率及匯率波動(dòng)對(duì)公司及子公司的

影響，并使公司及子公司保持穩(wěn)定的財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，但金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)仍

存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

   珠海博杰電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）為有效應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)等帶

來的風(fēng)險(xiǎn)、提高公司抵御匯率、利率波動(dòng)的能力，減少對(duì)公司經(jīng)營的影響，降低

利率及匯率波動(dòng)對(duì)公司及子公司的影響，并使公司及子公司保持穩(wěn)定的財(cái)務(wù)費(fèi)用

水平，擬開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)。具體情況如下：

   一、投資情況概述

   （一）公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的目的

   為有效規(guī)避和應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)等對(duì)公司帶來的風(fēng)險(xiǎn)，減少對(duì)公司經(jīng)營的影響，

公司擬與銀行等金融機(jī)構(gòu)開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)。公司在保證正常經(jīng)營的前

提下，使用自有資金開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)有利于規(guī)避人民幣匯率、利率的變

動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，有利于提高公司抵御匯率、利率波動(dòng)的能力，不存在損害公司和全體股

東利益的情況。

  （二）擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)品種

  公司及子公司擬開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)品種包括但不限于遠(yuǎn)期、掉期

（互換）和期權(quán)，以及具有遠(yuǎn)期、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的混合

金融工具。

  （三）擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)計(jì)劃

  根據(jù)公司《金融衍生品交易管理制度》，結(jié)合相關(guān)法律、法規(guī)和文件的規(guī)定

和公司的經(jīng)營需要，本次擬開展的各類型金融衍生品靜態(tài)持倉合約金額上限不超

過等值人民幣6億元，涉及的業(yè)務(wù)類型主要包括：

將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在合同約定期限內(nèi)按照該

遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務(wù)。

的敞口情況進(jìn)行看漲期權(quán)或看跌期權(quán)及其組合的交易，將未來某個(gè)時(shí)間（一年以

內(nèi)）匯率鎖定在一定的區(qū)間之內(nèi)，達(dá)到降低遠(yuǎn)期結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。

  遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)，限于公司生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主要結(jié)算

貨幣，開展交割期與預(yù)測(cè)回款期一致，且金額與預(yù)測(cè)回款金額相匹配的遠(yuǎn)期結(jié)售

匯業(yè)務(wù)和外匯期權(quán)組合業(yè)務(wù)。

  本次擬開展的金融衍生品交易資金來源為公司自有資金，并授權(quán)公司經(jīng)營管

理層決定及簽署相關(guān)交易文件，授權(quán)期限自本議案獲得公司董事會(huì)審議通過之日

起12個(gè)月。

  （四）公司開展金融衍生產(chǎn)品交易的可行性

  公司已經(jīng)具備了開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的必要條件，具體情況如下:

定。公司及子公司從事上述金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)時(shí)設(shè)立的專門工作小組，在公

司董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行公司金融衍生產(chǎn)品交易事宜。

金。

     二、審議程序

  公司于2022年12月23日召開第二屆董事會(huì)第十五次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第十

二次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于公司及子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的議案》，

公司獨(dú)立董事就該議案發(fā)表了同意的意見。

     三、公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

末金融衍生產(chǎn)品的公允價(jià)值較報(bào)告期初發(fā)生變動(dòng)，將會(huì)對(duì)公司當(dāng)期損益產(chǎn)生影

響。

金全額交換。公司將通過有效的資金計(jì)劃，保證在交割時(shí)擁有足額資金供清算。

風(fēng)險(xiǎn)。鑒于公司將選擇已與公司建立長期業(yè)務(wù)往來，或信用等級(jí)較高的銀行或其

他金融機(jī)構(gòu)合作，基本不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)時(shí)，如操作人員未按規(guī)定程序進(jìn)行操作或未充分理解交易產(chǎn)品信息，將帶來

操作風(fēng)險(xiǎn)；如交易合同條款的不明確，將可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。

     四、公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

度不得超過經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的授權(quán)額度上限。

確規(guī)定。公司及子公司從事金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)設(shè)立的專項(xiàng)工作小組，具體負(fù)責(zé)

公司金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)事宜，并在董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)予以執(zhí)行。

以防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理，并在出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)向公

司管理層提交分析報(bào)告和解決方案并報(bào)公司董事會(huì)辦公室。

融衍生產(chǎn)品交易的審批情況、實(shí)際操作情況、產(chǎn)品交割情況及盈虧情況等，并對(duì)

賬務(wù)處理情況進(jìn)行核實(shí)，形成相應(yīng)報(bào)告提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)。

險(xiǎn)的評(píng)估、防范和化解。

  五、公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)對(duì)公司經(jīng)營的影響分析

  （一）對(duì)公司經(jīng)營的影響

  此次開展金融衍生產(chǎn)品交易不以投機(jī)盈利為目的，目的是為幫助公司有效應(yīng)

對(duì)匯率波動(dòng)等帶來的風(fēng)險(xiǎn)、提高公司抵御匯率、利率波動(dòng)的能力，減少對(duì)公司經(jīng)

營的影響，降低利率及匯率波動(dòng)對(duì)公司及子公司的影響，并使公司及子公司保持

穩(wěn)定的財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，因此，此次擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)不會(huì)影響公司

日常經(jīng)營資金需求及主營業(yè)務(wù)的正常開展，有利于提高公司的資金使用效率，為

公司及股東謀取更多的投資回報(bào)。

  （二）公允價(jià)值分析

  公司開展的衍生品交易主要針對(duì)具有較強(qiáng)流通性的貨幣，市場(chǎng)透明度大，成

交價(jià)格和當(dāng)日結(jié)算單價(jià)能充分反映衍生品的公允價(jià)值，公司依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期保值》《企業(yè)

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》相關(guān)規(guī)定及其指南，進(jìn)行確認(rèn)計(jì)量，公允價(jià)

值基本按照銀行等定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供或獲得的價(jià)格確定。

  （三）會(huì)計(jì)政策及核算原則

  公司將根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)

則第24號(hào)——套期保值》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》相關(guān)規(guī)定及

其指南，對(duì)擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表

及損益表相關(guān)項(xiàng)目。

  六、獨(dú)立董事意見

  公司及子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)符合公司實(shí)際經(jīng)營發(fā)展的需要，以

具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范出口匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不存在投機(jī)性操作。

公司針對(duì)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)已制定了相關(guān)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，相關(guān)風(fēng)

險(xiǎn)能夠有效控制，不會(huì)對(duì)公司的正常運(yùn)作和業(yè)務(wù)發(fā)展造成重大不利影響，符合公

司整體利益。因此，我們同意開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

  七、保薦機(jī)構(gòu)意見

  經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：

  博杰股份及其子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)是以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，

以貨幣保值和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，規(guī)避和防范匯率波動(dòng)對(duì)公司的經(jīng)營業(yè)績及利

潤造成的不利影響，不存在損害公司及中小股東利益的情形，不存在投機(jī)獲利的

情況。綜上，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)博杰股份及其子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)無

異議。

  八、備查文件

析報(bào)告；

關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見；

品交易業(yè)務(wù)的核查意見。

  特此公告。

                      珠海博杰電子股份有限公司

                                    董事會(huì)

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標(biāo)簽： 交易業(yè)務(wù) 衍生產(chǎn)品