世界即時：當升科技: 2022年三季度報告

北京當升材料科技股份有限公司                                                              2022 年第三季度報告

證券代碼：300073                      證券簡稱：當升科技                           公告編號：2022-056

【資料圖】

                    北京當升材料科技股份有限公司

      本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤

導性陳述或重大遺漏。

重要內容提示：

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

第三季度報告中財務信息的真實、準確、完整。

  □ 是   √ 否

  □ 適用      √ 不適用

一、主要財務數據

（一） 主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是   √ 否

                                       本報告期比上年同期                            年初至報告期末比上

                       本報告期                              年初至報告期末

                                          增減                                  年同期增減

營業收入（元）             4,974,366,721.10          127.88%   14,087,241,708.95         172.40%

歸屬于 上市 公司 股東的

凈利潤（元）

北京當升材料科技股份有限公司                                                                         2022 年第三季度報告

歸屬于 上市 公司 股東的

扣除非 經常 性損 益的凈          673,330,806.13                  202.00%      1,647,684,073.86          220.40%

利潤（元）

經營活 動產 生的 現金流

                            --                    --                  345,753,524.24          -16.61%

量凈額（元）

基本每股收益（元/股）                      1.1172                80.72%                 2.9182           81.97%

稀釋每股收益（元/股）                      1.1172                80.72%                 2.9182           81.97%

加權平均凈資產收益率                        5.82%                -0.67%                 14.65%           -2.92%

                        本報告期末                  上年度末                       本報告期末比上年度末增減

總資產（元）               19,110,224,694.05     14,486,630,380.32                                   31.92%

歸屬于 上市 公司 股東的

所有者權益（元）

截止披露前一交易日的公司總股本：

截止披露前一交易日的公司總股本（股）                                                                        506,500,774

公司報告期末至季度報告披露日股本是否因發行新股、增發、配股、股權激勵行權、回購等原因發生變

化且影響所有者權益金額

□ 是    √ 否

（二） 非經常性損益項目和金額

√ 適用    □ 不適用

                                                                                              單位：元

                                                            年初至報告期期末

                項目                         本報告期金額                                        說明

                                                               金額

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準                                                              主要為本期處置固定資產凈

備的沖銷部分）                                                                           收益

計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業

                                                                                  主要為政府相關項目分攤至

務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標                        7,208,761.14          17,364,500.55

                                                                                  當期損益等

準定額或定量持續享受的政府補助除外）

                                                                                  主要為遠期結匯到期及公允

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業                                                              價值變動的損失（為規避匯

務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債                                                              率波動風險，公司購買遠期

產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金                      -146,115,893.18    -267,063,153.78      結匯產品，匯率波動的影響

融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產                                                              同時在財務費用體現，整體

取得的投資收益                                                                           收益為正）和中科電氣股票

                                                                                  公允價值變動的損失

                                                                                  主要為追回深圳市比克動力

                                                                                  電池有限公司、鄭州比克電

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回                        11,342,157.53          46,219,464.21

                                                                                  池有限公司欠款，單項計提

                                                                                  壞賬準備轉回

除上述各項之外的其他營業外收入和支出                          1,123,087.23          3,735,322.67

其他符合非經常性損益定義的損益項目                                                   199,563.79

減：所得稅影響額                                  -18,963,694.77         -29,929,011.91

                合計                        -107,460,936.98    -169,599,472.02             --

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其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：

□ 適用   √ 不適用

  報告期內，公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。

將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界

定為經常性損益項目的情況說明

□ 適用   √ 不適用

  報告期內，公司不存在將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中

列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

（三） 主要會計數據和財務指標發生變動的情況及原因

√ 適用   □ 不適用

                                                                                  單位：元

       資產項目                                                                       變動幅度

                     金額                比重               金額             比重

貨幣資金             5,318,463,238.07     27.83%      4,318,052,677.29    29.81%        23.17%

交易性金融資產          1,528,305,922.61         8.00%   2,986,038,277.63    20.61%       -48.82%

應收票據                84,078,540.84         0.44%      66,591,649.57        0.46%     26.26%

應收賬款             5,004,687,561.90     26.19%      2,362,749,462.50    16.31%       111.82%

應收款項融資             880,227,763.86         4.61%     570,623,145.33        3.94%     54.26%

預付款項             1,150,292,430.79         6.02%     402,684,260.97        2.78%    185.66%

其他應收款               21,724,778.48         0.11%      18,135,209.82        0.13%     19.79%

存貨               2,251,196,154.33     11.78%      1,439,461,494.21        9.94%     56.39%

其他流動資產             161,585,329.28         0.85%     202,242,049.55        1.40%    -20.10%

固定資產             1,367,920,030.90         7.16%   1,452,503,729.36    10.03%        -5.82%

在建工程               530,274,805.20         2.77%     152,023,672.30        1.05%    248.81%

使用權資產                6,487,710.22         0.03%      11,539,079.99        0.08%    -43.78%

無形資產               191,883,391.40         1.00%     161,490,608.60        1.11%     18.82%

長期待攤費用               1,344,545.18         0.01%       2,163,428.73        0.01%    -37.85%

遞延所得稅資產             80,144,963.06         0.42%      64,350,965.68        0.44%     24.54%

其他非流動資產            435,678,425.99         2.28%     169,665,500.71        1.17%    156.79%

       資產總計      19,110,224,694.05    100.00%     14,486,630,380.32   100.00%       31.92%

  變動原因：

  （1）報告期末，交易性金融資產較上年末減少145,773.24萬元，降低48.82%，主要是報告期內當升

科技（常州）鋰電新材料產業基地二期工程建設投資支出增加，取出結構性存款所致。

  （2）報告期末，應收賬款較上年末增加264,193.81萬元，增長111.82%，主要是報告期內銷售額增

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加，期末處于信用期內的應收賬款隨之增加。

  （3）報告期末，應收款項融資較上年末增加30,960.46萬元，增長54.26%，主要是報告期內銷量增

加，期末客戶以票據方式結算增加。

  （4）報告期末，預付款項較上年末增加74,760.82萬元，增長185.66%，主要是報告期內預付款結算

方式采購量增加，期末預付款增長。

  （5）報告期末，存貨較上年末增加81,173.47萬元，增長56.39%，主要是報告期內原材料價格大幅

上漲，存貨價值相應增加。

  （6）報告期末，在建工程較上年末增加37,825.11萬元，增長248.81%，主要是報告期內當升科技

（常州）鋰電新材料產業基地二期工程項目和當升科技（常州）鋰電新材料研究院項目投入增加。

  （7）報告期末，使用權資產較上年末減少505.14萬元，降低43.78%，主要是按照會計準則計提折舊，

使用權資產余額減少。

  （8）報告期末，長期待攤費用較上年末減少81.89萬元，降低37.85%，主要是本期按照會計準則攤

銷，長期待攤余額減少。

  （9）報告期末，其他非流動資產較上年末增加26,601.29萬元，增長156.79%，主要是報告期內預付

設備款、工程款增加。

                                                                                   單位：元

       負債項目                                                                        變動幅度

                     金額                    比重           金額                比重

交易性金融負債           100,536,137.21            1.20%              0.00        0.00%   100.00%

應付票據             5,638,195,615.86          67.12%   3,242,585,654.40      64.36%    73.88%

應付賬款             1,788,933,407.04          21.30%   1,108,338,442.36      22.00%    61.41%

預收款項                  162,912.36            0.00%      1,109,521.74        0.02%   -85.32%

合同負債              131,366,275.48            1.56%    134,276,299.87        2.66%    -2.17%

應付職工薪酬            317,406,730.47            3.78%    177,914,785.78        3.53%    78.40%

應交稅費              120,650,125.35            1.44%      58,955,923.02       1.17%   104.64%

其他應付款               11,543,427.26           0.14%      8,699,580.94        0.17%    32.69%

一年內到期的非流動負債         31,475,999.89           0.37%      6,234,670.80        0.12%   404.85%

其他流動負債              12,348,595.94           0.15%      10,995,945.85       0.22%    12.30%

租賃負債                3,471,383.79            0.04%      3,839,987.27        0.08%    -9.60%

長期應付款               30,201,000.00           0.36%      60,152,000.00       1.19%   -49.79%

長期應付職工薪酬            29,256,053.14           0.35%      29,256,053.14       0.58%     0.00%

遞延收益              164,920,651.46            1.96%    175,836,295.59        3.49%    -6.21%

遞延所得稅負債             18,206,973.10           0.22%      20,372,708.89       0.40%   -10.63%

負債總額             8,398,675,288.35      100.00%      5,038,567,869.65   100.00%      66.69%

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  變動原因：

  （1）報告期末，交易性金融負債較上年末增加10,053.61萬元，增長100.00%，主要是報告期內遠期

結匯公允價值變動所致。

  （2）報告期末，應付票據較上年末增加239,561.00萬元，增長73.88%，主要是報告期內采購量增加，

期末供應商采用票據方式結算增加。

  （3）報告期末，應付賬款較上年末增加68,059.50萬元，增長61.41%，主要是報告期內銷量增加，

相應采購額增加。

  （4）報告期末，預收款項較上年末減少94.66萬元，降低85.32%，主要是報告期內預收房租款減少。

  （5）報告期末，應付職工薪酬較上年末增加13,949.19萬元，增長78.40%，主要是報告期內公司業

績增長，員工激勵增加。

  （6）報告期末，應交稅費較上年末增加6,169.42萬元，增長104.64%，主要是期末應交企業所得稅

增加。

  （7）報告期末，其他應付款較上年末增加284.38萬元，增長32.69%，主要是收到的保證金增加。

  （8）報告期末，一年內到期的非流動負債較上年末增加2,524.13萬元，增長404.85%，主要是長期

應付款轉入。

  （9）報告期末，長期應付款較上年末減少2,995.10萬元，降低49.79%，主要是轉入一年內到期的非

流動負債。

                                                                               單位：元

  所有者權益項目                                                                      變動幅度

                     金額                比重            金額               比重

股本                 506,500,774.00      4.73%     506,500,774.00        5.36%     0.00%

資本公積             7,162,582,261.10     66.87%    7,162,582,261.10      75.81%     0.00%

其他綜合收益                  77,135.41      0.00%         -81,479.81        0.00%    194.67%

盈余公積                95,910,028.64      0.90%       95,910,028.64       1.02%     0.00%

未分配利潤            2,946,479,206.55     27.50%    1,683,150,926.74      17.81%    75.06%

  所有者權益合計        10,711,549,405.70    100.00%   9,448,062,510.67   100.00%      13.37%

  變動原因：

  （1）報告期末，其他綜合收益較上年末增加15.86萬元，增長194.67%，主要是報告期內匯率變動產

生的外幣報表折算差額增加。

  （2）報告期末，未分配利潤較上年末增加126,332.83萬元，增長75.06%，主要是報告期內公司鋰電

正極材料銷量增加，單噸盈利增強，凈利潤上升。

北京當升材料科技股份有限公司                                              2022 年第三季度報告

                                                                 單位：元

         損益項目        2022 年 1-9 月          2021 年 1-9 月         同比變動

營業收入                  14,087,241,708.95      5,171,471,657.89     172.40%

營業成本                  11,598,884,216.27      4,169,891,355.35     178.16%

稅金及附加                    18,695,528.49          15,269,330.12     22.44%

銷售費用                     45,123,108.03          26,939,428.51     67.50%

管理費用                    238,434,442.87         131,187,190.98     81.75%

研發費用                    672,314,965.35         225,370,631.20     198.32%

財務費用                    -408,073,720.17         -9,124,694.48   -4372.19%

其他收益                     19,201,105.03          18,767,951.80      2.31%

投資收益                    -62,039,934.14          65,317,021.41    -194.98%

公允價值變動收益                -134,926,133.47         84,109,113.03    -260.42%

信用減值損失（損失以“-”號填列）          -520,885.40          76,802,847.14    -100.68%

資產減值損失（損失以“-”號填列）                   0.00          347,074.27     -100.00%

資產處置收益                       17,255.53                442.48     3799.73%

營業外收入                     3,868,129.52          1,515,101.89      155.30%

營業外支出                       134,243.75             71,827.64      86.90%

所得稅費用                   269,243,859.59         131,252,416.85     105.13%

  變動原因：

  （1）年初至報告期末，營業收入同比增加891,577.01萬元，增長172.40%，主要是受原材料價格大

幅上漲，公司鋰電正極材料售價大幅上升，同時本期銷量增加，二者帶動收入同比增長。

  （2）年初至報告期末，營業成本同比增加742,899.29萬元，增長178.16%，主要是公司營業收入增

長，營業成本相應增長。

  （3）年初至報告期末，銷售費用同比增加1,818.37萬元，增長67.50%，主要是公司銷量增長，相關

費用增加。

  （4）年初至報告期末，管理費用同比增加10,724.73萬元，增長81.75%，主要是公司業績增長，員

工薪酬、信息化等費用增加。

  （5）年初至報告期末，研發費用同比增加44,694.43萬元，增長198.32%，主要是公司加大研發投入，

以及原材料價格大幅上漲導致研發試制費相應增加。

  （6）年初至報告期末，財務費用同比減少39,894.90萬元，降低4372.19%，主要是匯兌收益同比增

加。

  （7）年初至報告期末，投資收益同比減少12,735.70萬元，降低194.98%，主要是遠期結匯到期損失

同比增加。為規避匯率波動風險，公司購買遠期結匯產品，公允價值變動計入公允價值變動收益，匯率

波動的影響在財務費用體現，整體收益為正。

北京當升材料科技股份有限公司                                            2022 年第三季度報告

  （8）年初至報告期末，公允價值變動收益同比減少21,903.52萬元，降低260.42%，主要是尚未到期

的遠期結匯公允價值變動收益同比減少。

  （9）年初至報告期末，信用減值損失同比增加7,732.37萬元，增長100.68%，主要是銷售額增長，

信用期內應收賬款增加，導致計提的壞賬準備增加。

  （10）年初至報告期末，資產減值損失同比增加34.71萬元，增長100.00%，主要是上年同期發生存

貨跌價準備轉回。

  （11）年初至報告期末，資產處置收益同比增加1.68萬元，增長3799.73%，主要是本期處置資產收

益同比增加。

  （12）年初至報告期末，營業外收入同比增加235.30萬元，增長155.30%，主要是本期處理廢舊物資

收入增加。

  （13）年初至報告期末，營業外支出同比增加6.24萬元，增長86.90%，主要是本期捐贈支出增加。

  （14）年初至報告期末，所得稅費用同比增加13,799.14萬元，增長105.13%，主要是公司鋰電正極

材料銷量大幅增長，收入同比大幅增長，利潤總額增長導致應交所得稅增加。

                                                                 單位：元

          現金流項目        2022 年 1-9 月        2021 年 1-9 月          同比變動

一、經營活動產生的現金流量凈額          345,753,524.24        414,642,357.01     -16.61%

經營活動現金流入量               9,282,487,939.60     2,977,979,711.18     211.70%

經營活動現金流出量               8,936,734,415.36     2,563,337,354.17     248.64%

二、投資活動產生的現金流量凈額          648,934,251.81          5,728,831.40    11227.52%

投資活動現金流入量               8,023,818,435.08     2,332,732,459.24     243.97%

投資活動現金流出量               7,374,884,183.27     2,327,003,627.84     216.93%

三、籌資活動產生的現金流量凈額          -220,478,943.94       -80,492,633.81    -173.91%

籌資活動現金流入量                          0.00                   0.00          -

籌資活動現金流出量                220,478,943.94         80,492,633.81     173.91%

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響       221,854,220.92         -1,702,525.50    13130.89%

五、現金及現金等價物凈增加額           996,063,053.03        338,176,029.10     194.54%

六、期末現金及現金等價物余額          5,285,444,055.45     2,059,610,432.94     156.62%

  變動原因：

  （1）年初至報告期末，投資活動產生的現金流量凈額同比增長11227.52%，主要是上年末非公開發

行募集資金到賬，購買的結構性存款及利息于本期贖回所致。

  （2）年初至報告期末，籌資活動產生的現金流量凈額同比降低173.91%，主要是報告期內支付現金

分紅款項。

北京當升材料科技股份有限公司                                                          2022 年第三季度報告

  （3）年初至報告期末，匯率變動對現金及現金等價物的影響同比增長 13130.89%，主要是報告期

內產生的匯兌收益同比增加。

二、股東信息

（一） 普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表

                                                                               單位：股

                                          報告期末表決權恢復的優先

報告期末普通股股東總數（戶）                  42,853                                                 0

                                          股股東總數

                            前 10 名股東持股情況

                                                       持有有限售條          質押、標記或凍結情況

     股東名稱           股東性質     持股比例        持股數量

                                                       件的股份數量          股份狀態       數量

礦冶科技集團有限公司          國有法人      23.19%   117,437,261        19,174,633    —              0

香港中央結算有限公司          境外法人      10.80%     54,707,339                0    —              0

國新投資有限公司            國有法人       4.37%     22,133,978                0    —              0

中國建設銀行股份有限公司

－華夏能源革新股票型證券      境內非國有法人      3.77%     19,102,954                0    —              0

投資基金

中國工商銀行股份有限公司

－農銀匯理新能源主題靈活      境內非國有法人      3.00%     15,216,894                0    —              0

配置混合型證券投資基金

中國郵政儲蓄銀行股份有限

公司－東方新能源汽車主題      境內非國有法人      1.42%     7,169,411                 0    —              0

混合型證券投資基金

華夏人壽保險股份有限公司

                  境內非國有法人      0.68%     3,421,594                 0    —              0

－自有資金

濟南江山投資合伙企業（有

                  境內非國有法人      0.66%     3,330,000                 0    —              0

限合伙）

嘉興聚力展業伍號股權投資

                  境內非國有法人      0.66%     3,329,143                 0    —              0

合伙企業（有限合伙）

中國工商銀行股份有限公司

－農銀匯理工業 4.0 靈活配   境內非國有法人      0.53%     2,661,262                 0    —              0

置混合型證券投資基金

                       前 10 名無限售條件股東持股情況

                                                                         股份種類

             股東名稱                      持有無限售條件股份數量

                                                                   股份種類         數量

礦冶科技集團有限公司                                            98,262,628   人民幣普通股     98,262,628

香港中央結算有限公司                                            54,707,339   人民幣普通股     54,707,339

國新投資有限公司                                              22,133,978   人民幣普通股     22,133,978

中國建設銀行股份有限公司－華夏能源革新股票型證券投資

基金

中國工商銀行股份有限公司－農銀匯理新能源主題靈活配置                            15,216,894   人民幣普通股     15,216,894

北京當升材料科技股份有限公司                                                           2022 年第三季度報告

混合型證券投資基金

中國郵政儲蓄銀行股份有限公司－東方新能源汽車主題混合

型證券投資基金

華夏人壽保險股份有限公司－自有資金                                        3,421,594   人民幣普通股   3,421,594

濟南江山投資合伙企業（有限合伙）                                         3,330,000   人民幣普通股   3,330,000

嘉興聚力展業伍號股權投資合伙企業（有限合伙）                                   3,329,143   人民幣普通股   3,329,143

中國工商銀行股份有限公司－農銀匯理工業 4.0 靈活配置混

合型證券投資基金

                                            礦冶科技集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系

                                            及一致行動人關系。公司未知其他股東之間是否存在關

上述股東關聯關系或一致行動的說明

                                            聯關系及《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人

                                            關系。

前 10 名股東參與融資融券業務股東情況說明                      不適用

（二） 公司優先股股東總數及前 10 名優先股股東持股情況表

□ 適用   √ 不適用

（三） 限售股份變動情況

√ 適用   □ 不適用

                                                                              單位：股

                               本期增加   本期解除限         期末限售                    擬解除限售

       股東名稱      期初限售股數                                          限售原因

                               限售股數    售股數           股數                       日期

                                                                          資產重組認購自

                                                                          股份上市之日起

礦冶科技集團有限公司        19,174,633      0           0    19,174,633   首發后限售股    讓；

                                                                          再融資認購自上

                                                                          市之日起 18 個

                                                                          月內不轉讓

                                                                          已于 2022 年 6

國新投資有限公司          14,799,635      0   14,799,635            0   首發后限售股

                                                                          月 6 日全部解禁

嘉興聚力展業伍號股權

                                                                          已于 2022 年 6

投資合伙企業（有限合         3,529,143      0   3,529,143             0   首發后限售股

                                                                          月 6 日全部解禁

伙）

濟南江山投資合伙企業                                                                已于 2022 年 6

（有限合伙）                                                                    月 6 日全部解禁

                                                                          已于 2022 年 6

申萬宏源證券有限公司         2,982,695      0   2,982,695             0   首發后限售股

                                                                          月 6 日全部解禁

JPMORGAN CHASE

                                                                          已于 2022 年 6

BANK,NATIONAL      2,308,743      0   2,308,743             0   首發后限售股

ASSOCIATION                                                               月 6 日全部解禁

匯安基金－華能信

托·嘉月 6 號單一資金

                                                                          已于 2022 年 6

信托－匯安基金匯鑫          2,276,867      0   2,276,867             0   首發后限售股

                                                                          月 6 日全部解禁

劃

北京當升材料科技股份有限公司                                                        2022 年第三季度報告

匯安基金－華能信

托·嘉月 6 號單一資金

                                                                       已于 2022 年 6

信托－匯安基金匯鑫         2,276,867    0   2,276,867             0   首發后限售股

                                                                       月 6 日全部解禁

劃

匯安基金－華能信

托·嘉月 7 號單一資金

                                                                       已于 2022 年 6

信托－匯安基金匯鑫         2,276,867    0   2,276,867             0   首發后限售股

                                                                       月 6 日全部解禁

劃

匯安基金－華能信

托·嘉月 7 號單一資金

                                                                       已于 2022 年 6

信托－匯安基金匯鑫         2,276,867    0   2,276,867             0   首發后限售股

                                                                       月 6 日全部解禁

劃

                                                                       已于 2022 年 6

                                                                       月 6 日全部解禁

其他限售股股東

                                                                       每年年初按持股

                                                                       總數 75%鎖定

       合計        70,914,990    0   50,603,368   20,311,622     --               --

三、其他重要事項

□ 適用   √ 不適用

四、季度財務報表

（一） 財務報表

編制單位：北京當升材料科技股份有限公司

                                                                                單位：元

            項目                2022 年 9 月 30 日                  2022 年 1 月 1 日

流動資產：

 貨幣資金                                 5,318,463,238.07                4,318,052,677.29

 結算備付金

 拆出資金

 交易性金融資產                              1,528,305,922.61                2,986,038,277.63

 衍生金融資產

北京當升材料科技股份有限公司                         2022 年第三季度報告

 應收票據                  84,078,540.84      66,591,649.57

 應收賬款             5,004,687,561.90     2,362,749,462.50

 應收款項融資               880,227,763.86     570,623,145.33

 預付款項             1,150,292,430.79       402,684,260.97

 應收保費

 應收分保賬款

 應收分保合同準備金

 其他應收款                 21,724,778.48      18,135,209.82

  其中：應收利息

        應收股利

 買入返售金融資產

 存貨               2,251,196,154.33     1,439,461,494.21

 合同資產

 持有待售資產

 一年內到期的非流動資產

 其他流動資產               161,585,329.28     202,242,049.55

流動資產合計           16,400,561,720.16     12,366,578,226.87

非流動資產：

 發放貸款和墊款

 債權投資

 其他債權投資

 長期應收款

 長期股權投資

 其他權益工具投資              12,000,000.00      12,000,000.00

 其他非流動金融資產

 投資性房地產                60,984,604.83      71,370,670.97

 固定資產             1,367,920,030.90     1,452,503,729.36

 在建工程                 530,274,805.20     152,023,672.30

 生產性生物資產

 油氣資產

 使用權資產                 6,487,710.22       11,539,079.99

 無形資產                 191,883,391.40     161,490,608.60

 開發支出

 商譽                    22,944,497.11      22,944,497.11

 長期待攤費用                1,344,545.18        2,163,428.73

 遞延所得稅資產               80,144,963.06      64,350,965.68

 其他非流動資產              435,678,425.99     169,665,500.71

非流動資產合計           2,709,662,973.89     2,120,052,153.45

資產總計             19,110,224,694.05     14,486,630,380.32

流動負債：

 短期借款

 向中央銀行借款

 拆入資金

北京當升材料科技股份有限公司                         2022 年第三季度報告

 交易性金融負債              100,536,137.21

 衍生金融負債

 應付票據             5,638,195,615.86     3,242,585,654.40

 應付賬款             1,788,933,407.04     1,108,338,442.36

 預收款項                    162,912.36       1,109,521.74

 合同負債                 131,366,275.48     134,276,299.87

 賣出回購金融資產款

 吸收存款及同業存放

 代理買賣證券款

 代理承銷證券款

 應付職工薪酬               317,406,730.47     177,914,785.78

 應交稅費                 120,650,125.35      58,955,923.02

 其他應付款                 11,543,427.26      8,699,580.94

  其中：應付利息

        應付股利

 應付手續費及傭金

 應付分保賬款

 持有待售負債

 一年內到期的非流動負債           31,475,999.89      6,234,670.80

 其他流動負債                12,348,595.94      10,995,945.85

流動負債合計            8,152,619,226.86     4,749,110,824.76

非流動負債：

 保險合同準備金

 長期借款

 應付債券

  其中：優先股

        永續債

 租賃負債                  3,471,383.79       3,839,987.27

 長期應付款                 30,201,000.00      60,152,000.00

 長期應付職工薪酬              29,256,053.14      29,256,053.14

 預計負債

 遞延收益                 164,920,651.46     175,836,295.59

 遞延所得稅負債               18,206,973.10      20,372,708.89

 其他非流動負債

非流動負債合計               246,056,061.49     289,457,044.89

負債合計              8,398,675,288.35     5,038,567,869.65

所有者權益：

 股本                   506,500,774.00     506,500,774.00

 其他權益工具

  其中：優先股

        永續債

 資本公積             7,162,582,261.10     7,162,582,261.10

 減：庫存股

北京當升材料科技股份有限公司                                            2022 年第三季度報告

 其他綜合收益                                    77,135.41            -81,479.81

 專項儲備

 盈余公積                                  95,910,028.64         95,910,028.64

 一般風險準備

 未分配利潤                            2,946,479,206.55        1,683,150,926.74

歸屬于母公司所有者權益合計                    10,711,549,405.70        9,448,062,510.67

 少數股東權益

所有者權益合計                          10,711,549,405.70        9,448,062,510.67

負債和所有者權益總計                       19,110,224,694.05        14,486,630,380.32

法定代表人：陳彥彬                 主管會計工作負責人：鄒純格                 會計機構負責人：劉菲

                                                                  單位：元

            項目                 本期發生額                    上期發生額

一、營業總收入                          14,087,241,708.95        5,171,471,657.89

 其中：營業收入                         14,087,241,708.95        5,171,471,657.89

      利息收入

      已賺保費

      手續費及傭金收入

二、營業總成本                          12,165,378,540.84        4,559,533,241.68

 其中：營業成本                         11,598,884,216.27        4,169,891,355.35

      利息支出

      手續費及傭金支出

      退保金

      賠付支出凈額

      提取保險責任準備金凈額

      保單紅利支出

      分保費用

      稅金及附加                            18,695,528.49         15,269,330.12

      銷售費用                             45,123,108.03         26,939,428.51

      管理費用                            238,434,442.87        131,187,190.98

      研發費用                            672,314,965.35        225,370,631.20

      財務費用                            -408,073,720.17        -9,124,694.48

        其中：利息費用                                                 189,310.18

             利息收入                      43,217,928.71         13,529,145.05

 加：其他收益                                19,201,105.03         18,767,951.80

     投資收益（損失以“－”號填

                                      -62,039,934.14         65,317,021.41

列）

     其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

        以攤余 成本計 量的

金融資產終止確認收益

     匯兌收 益（ 損失以 “- ” 號填

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列）

   凈敞口套期收益（損失以

“－”號填列）

   公允價值變動 收益（損 失以

                                    -134,926,133.47      84,109,113.03

“－”號填列）

      信用減值損失（損失以“-”號

                                       -520,885.40       76,802,847.14

填列）

      資產減值損失（損失以“-”號

填列）

      資產處置收益（損失以“-”號

填列）

三 、 營 業 利 潤（ 虧 損 以“ － ” 號 填

列）

    加：營業外收入                           3,868,129.52       1,515,101.89

    減：營業外支出                             134,243.75          71,827.64

四、利潤總額（虧損總額以“－”號

填列）

    減：所得稅費用                         269,243,859.59      131,252,416.85

五 、 凈 利 潤 （凈 虧 損 以“ － ” 號 填

列）

    （一）按經營持續性分類

“－”號填列）

“－”號填列）

    （二）按所有權歸屬分類

（凈虧損以“-”號填列）

號填列）

六、其他綜合收益的稅后凈額                           158,615.22          -8,646.01

 歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅后凈額

  （一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

額

綜合收益

變動

變動

  （二）將重分類進損益的其他綜

合收益

合收益

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合收益的金額

 歸屬于少數股東的其他綜合收益的

稅后凈額

七、綜合收益總額                    1,478,243,217.06         727,465,077.73

 （一）歸屬于母公司所有者的綜合

收益總額

 （二）歸屬于少數股東的綜合收益

總額

八、每股收益：

 （一）基本每股收益                             2.9182               1.6037

 （二）稀釋每股收益                             2.9182               1.6037

法定代表人：陳彥彬           主管會計工作負責人：鄒純格                會計機構負責人：劉菲

                                                          單位：元

          項目             本期發生額                   上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

 銷售商品、提供勞務收到的現金             8,800,988,850.49       2,848,604,717.14

 客戶存款和同業存放款項凈增加額

 向中央銀行借款凈增加額

 向其他金融機構拆入資金凈增加額

 收到原保險合同保費取得的現金

 收到再保業務現金凈額

 保戶儲金及投資款凈增加額

 收取利息、手續費及傭金的現金

 拆入資金凈增加額

 回購業務資金凈增加額

 代理買賣證券收到的現金凈額

 收到的稅費返還                        429,045,217.54       100,132,399.97

 收到其他與經營活動有關的現金                  52,453,871.57        29,242,594.07

經營活動現金流入小計                  9,282,487,939.60       2,977,979,711.18

 購買商品、接受勞務支付的現金             8,318,867,081.82       2,191,667,758.74

 客戶貸款及墊款凈增加額

 存放中央銀行和同業款項凈增加額

 支付原保險合同賠付款項的現金

 拆出資金凈增加額

 支付利息、手續費及傭金的現金

 支付保單紅利的現金

北京當升材料科技股份有限公司                                    2022 年第三季度報告

 支付給職工及為職工支付的現金                304,282,860.54       218,138,298.90

 支付的各項稅費                       262,074,771.99       116,527,423.04

 支付其他與經營活動有關的現金                 51,509,701.01         37,003,873.49

經營活動現金流出小計                 8,936,734,415.36        2,563,337,354.17

經營活動產生的現金流量凈額                  345,753,524.24       414,642,357.01

二、投資活動產生的現金流量：

 收回投資收到的現金                                            92,940,650.13

 取得投資收益收到的現金                       541,741.80           506,161.20

 處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金凈額

 處置子公司及其他營業單位收到的

現金凈額

 收到其他與投資活動有關的現金            8,023,256,693.28        2,239,281,465.43

投資活動現金流入小計                 8,023,818,435.08        2,332,732,459.24

 購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

 投資支付的現金

 質押貸款凈增加額

 取得子公司及其他營業單位支付的

現金凈額

 支付其他與投資活動有關的現金            6,660,347,932.95        1,898,070,454.62

投資活動現金流出小計                 7,374,884,183.27        2,327,003,627.84

投資活動產生的現金流量凈額                  648,934,251.81         5,728,831.40

三、籌資活動產生的現金流量：

 吸收投資收到的現金

  其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

 取得借款收到的現金

 收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

 償還債務支付的現金

 分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

  其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

 支付其他與籌資活動有關的現金                  5,722,621.91         5,590,276.61

籌資活動現金流出小計                     220,478,943.94         80,492,633.81

籌資活動產生的現金流量凈額                  -220,478,943.94      -80,492,633.81

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物凈增加額                 996,063,053.03       338,176,029.10

 加：期初現金及現金等價物余額            4,289,381,002.42        1,721,434,403.84

六、期末現金及現金等價物余額             5,285,444,055.45        2,059,610,432.94

法定代表人：陳彥彬          主管會計工作負責人：鄒純格                 會計機構負責人：劉菲

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（二） 審計報告

第三季度報告是否經過審計

□ 是   √ 否

  公司第三季度報告未經審計。

特此公告。

                       北京當升材料科技股份有限公司董事會

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標簽： 當升科技