依頓電子: 關于2023年度使用自有資金從事金融衍生品交易的公告_環球百事通

                            廣東依頓電子科技股份有限公司（2023）

(相關資料圖)

證券代碼：603328     證券簡稱：依頓電子        公告編號：臨 2023-004

         廣東依頓電子科技股份有限公司

關于 2023 年度使用自有資金從事金融衍生品交易的

              公告

  本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，并對公告中

的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承擔責任。

  重要內容提示：

  ?   投資種類：交易品種包括但不限于遠期、期權、掉期和期貨等。

  ?   投資金額：在 2023 年內公司擬使用最高額度相當于人民幣 15 億元的自

有資金進行金融衍生品交易，前述額度在有效期內可循環滾動使用。

  ?   履行的審議程序：本事項已經公司第六屆董事會第二次會議審議通過，

尚需提交公司股東大會審議。

  ?   特別風險提示：公司擬開展的衍生品交易業務將遵循合法、審慎、安全、

有效的原則，不以投機為目的，以正常生產經營業務為基礎，但進行衍生品交易

仍可能存在價格波動風險、履約風險、流動性風險、操作風險和法律風險等風險。

  廣東依頓電子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）為防范外匯匯率波動

風險及降低主要原材料價格波動對公司生產經營造成的不良影響，公司于 2023

年 1 月 11 日召開第六屆董事會第二次會議，審議通過了《關于 2023 年度使用自

有資金從事金融衍生品交易的議案》，具體情況如下：

  一、投資概況

  （一）投資目的

  在可控制投資風險且不影響公司正常經營的情況下，公司擬使用部分自有閑

置資金從事金融衍生品交易，以提高自有閑置資金使用效率，降低匯率波動及原

材料價格波動帶來的經營風險。

  （二）投資方式

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  公司將只與具有合法經營資格的金融機構進行金融衍生品交易，不會與前述

金融機構之外的其他組織或個人進行交易。擬開展的金融衍生品交易業務的品種

包括但不限于遠期、期權、掉期和期貨等產品。

  （三）擬投入資金及期間

  在 2023 年內公司擬使用最高額度相當于人民幣 15 億元的自有資金進行金融

衍生品交易，在本額度范圍內，用于金融衍生品投資的資本金可由公司及全資子

公司、控股子公司共同循環滾動使用。投資取得的收益可以進行再投資，再投資

的金額不包含在本次預計投資額度范圍內。

  （四）資金來源

  本次金融衍生品交易事項使用的資金僅限于公司自有閑置資金，即除募集資

金、銀行信貸資金等以外的自有資金，且通過公司的資金管理核算，該資金的使

用不會造成公司的資金壓力，也不會對公司正常經營、投資等行為帶來影響。

  （五）投資原則

  二、審議程序及實施

于 2023 年度使用自有資金從事金融衍生品交易的議案》，同意公司使用最高額度

相當于人民幣 15 億元的自有資金從事金融衍生品交易，本額度在 2023 年度內

可循環使用，上述事項不屬于關聯交易。公司董事會提請股東大會在上述額度內

授權董事會并由董事會授權公司管理層行使決策權、簽署相關合同文件并組織相

關部門負責實施。該議案尚需提交公司股東大會審議。

  三、投資風險分析及風險控制措施

  （一）投資風險分析

化時，相應的匯率、利率等市場價格波動將可能對公司金融衍生品交易產生不利

影響。

帶來的風險。

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生品交易業務時，如發生操作人員未按規定程序報備及審批，未能充分理解衍生

品信息或未準確、及時、完整地記錄金融衍生品業務信息，將可能導致金融衍生

品業務損失或喪失交易機會。

解交易合同條款和產品信息，導致經營活動不符合法律規定或者因外部法律事件

而造成的交易損失。

  （二）擬采取風險控制措施

  （1）公司將嚴格遵守審慎投資原則，選擇穩健的投資品種。獨立董事、監

事會有權對資金使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計。

  （2）公司配備專人進行跟蹤金融衍生品的投向、項目進展情況，如評估發

現存在可能影響公司資金安全的風險因素，應及時采取相應措施，控制投資風險。

  （1）建立臺賬管理，對資金運用的經濟活動應建立健全完整的會計賬目，

做好資金使用的財務核算工作；

  （2）財務部于發生投資事項當日應及時與銀行核對賬戶余額，確保資金安

全；

  （3）資金使用情況由公司內部審計部進行日常監督。

加強對公司銀行賬戶和資金的管理，嚴格遵守資金劃撥和使用的審批程序。

加強市場分析和品種調研，切實執行內部有關管理制度，嚴控風險，規范運作。

交易相關損益情況。

  四、對公司的影響

  公司在日常經營過程中會涉及大量的外幣業務，主要結算幣種為美元，外匯

資金收付、外幣資產、外幣負債面臨匯率及利率波動風險，當匯率出現較大波動

時，匯兌損益會對公司造成較大影響。另外，銅是公司產品的主要原材料，近年

來，受宏觀經濟形勢原材料價格波動較大。公司進行相關的金融衍生品交易有利

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于規避外匯市場的風險、降低外匯風險敞口，防范匯率及利率波動及降低主要原

材料價格波動對公司生產經營、成本控制造成的不良影響。公司本次使用自有資

金進行金融衍生品交易是在確保公司日常經營和風險可控的前提下，進一步探索

保護正常經營利潤的模式，不會影響公司日常資金正常周轉需要，亦不涉及使用

募集資金。公司利用自有資金進行金融衍生品交易，預期能夠為公司帶來相關收

益，同時，也有可能面臨虧損的風險。公司將遵循“規范運作、防范風險、資金

安全”的原則，不影響公司正常經營，不影響主營業務的正常發展。

  五、開展金融衍生品業務的會計政策和核算原則

  公司及子公司開展金融衍生品交易業務以公允價值進行確認、計量，其公允

價值變動計入當期損益。

  公司根據《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》

                              《企業會計準則

第 37 號——金融工具列報》及《企業會計準則第 24 號－套期會計》等相關規定

及其指南，對金融衍生品業務進行相應核算和披露。

  六、獨立董事意見

  根據《上市公司獨立董事規則》、《上海證券交易所股票上市規則》及《公

司章程》、公司《獨立董事工作條例》等有關規定，我們作為公司獨立董事，認

真審閱了《關于 2023 年度使用自有資金從事金融衍生品交易的議案》及相關材

料，并對公司經營情況、財務狀況和內控制度等情況進行了必要的審核，基于獨

立、客觀判斷的原則，發表如下獨立意見：

公司在保證正常生產經營活動及投資需求的前提下，使用部分自有資金用于金融

衍生品交易，有利于提高公司資金使用效率，降低、規避因匯率波動及原材料價

格波動等形成的風險。

較為健全的業務流程、審批權限、監督機制及風險控制措施。

產經營的實際需要，符合公司長遠發展及公司股東的利益。

  七、監事會意見

  公司監事會認為，公司本次審議的金融衍生品交易，以具體經營業務為依托，

以規避和防范匯率波動及原材料價格波動風險為目的，以保護正常經營利潤為目

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標，符合公司業務發展需要，相關決策程序符合有關法律、法規的規定，不存在

損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。

  八、備查文件

  特此公告。

                       廣東依頓電子科技股份有限公司

                                      董 事 會

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標簽： 金融衍生品交易 自有資金 依頓電子