康冠科技: 2022年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

              深圳市康冠科技股份有限公司

一、財(cái)務(wù)編制情況

  （一）財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

(資料圖片)

  本公司根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——

基本準(zhǔn)則》和具體企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋及

其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”)進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上，結(jié)合中

國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15 號——財(cái)

務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》(2014 年修訂)的規(guī)定，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

  （二）持續(xù)經(jīng)營

  本公司對報(bào)告期末起 12 個月的持續(xù)經(jīng)營能力進(jìn)行了評價(jià)，未發(fā)現(xiàn)對持續(xù)經(jīng)

營能力產(chǎn)生重大懷疑的事項(xiàng)或情況。因此，本財(cái)務(wù)報(bào)表系在持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的基礎(chǔ)

上編制。

二、主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

  （一）合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)

                                               單位：萬元

       項(xiàng)目            2022/12/31          2021/12/31

       流動資產(chǎn)                 863,166.09          451,611.70

       總資產(chǎn)                  989,316.32          537,718.00

       流動負(fù)債                 392,509.12          264,683.61

       負(fù)債總額                 396,305.15          268,880.84

       股東權(quán)益                 593,011.17          268,837.16

  （二）合并利潤表主要數(shù)據(jù)

                                               單位：萬元

        項(xiàng)目           2022 年度             2021 年度

       營業(yè)收入               1,158,704.38        1,188,874.51

      項(xiàng)目             2022 年度                  2021 年度

     營業(yè)利潤                     165,886.73              97,595.84

     利潤總額                     165,903.61              97,772.97

      凈利潤                     151,761.10              92,354.05

 扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤                 141,555.97              85,545.88

  （三）合并現(xiàn)金流量表主要數(shù)據(jù)

                                                    單位：萬元

       項(xiàng)目                2022 年度               2021 年度

 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                   49,541.84            67,838.94

 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                 -197,216.26            26,703.41

 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                  296,523.50           -51,584.14

匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響                  4,661.03                 -262.66

  現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                  153,510.11            42,695.55

  期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                   81,660.03            38,964.48

  期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額                  235,170.13            81,660.03

  （四）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

      財(cái)務(wù)指標(biāo)               2022/12/31           2021/12/31

     流動比率（倍）                           2.20                   1.71

     速動比率（倍）                           1.65                   1.08

   資產(chǎn)負(fù)債率（母公司）                     50.65%                   47.02%

無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖

權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例

歸屬于公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股）                    11.31                  5.73

      財(cái)務(wù)指標(biāo)               2022 年度              2021 年度

  應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次/年）                         5.70                   8.07

   存貨周轉(zhuǎn)率（次/年）                          4.52                   5.86

 息稅折舊攤銷前利潤（萬元）                175,122.87             106,423.99

歸屬于公司股東的凈利潤（萬元）               151,559.82              92,306.73

歸屬于公司股東扣除非經(jīng)常性損益后

     的凈利潤（萬元）

    利息保障倍數(shù)（倍）                         212.77              84.65

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量（元/股）                       0.95              1.45

   每股凈現(xiàn)金流量（元/股）                          2.93              0.91

三、財(cái)務(wù)狀況

  （一）資產(chǎn)規(guī)模

  報(bào)告期期末，公司資產(chǎn)總額為 989,316.32 萬元，公司資產(chǎn)總額較上期末增長

  （二）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

  報(bào)告期期末，公司流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為 87.25%，本年與上年流動資

產(chǎn)占比較穩(wěn)定。流動資產(chǎn)主要由貨幣資金、應(yīng)收賬款和存貨構(gòu)成，資產(chǎn)流動性較

好。隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大及本年年度發(fā)行股份募集資金，公司將部分自有資

金及募集資金進(jìn)行銀行理財(cái)，流動資產(chǎn)中貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)大幅度增長，

應(yīng)收賬款隨著營業(yè)收入的增長而增長，存貨等運(yùn)營資產(chǎn)也隨之增長，綜合導(dǎo)致流

動資產(chǎn)總額增加。

  （三）債務(wù)結(jié)構(gòu)

  報(bào)告期期末，公司負(fù)債總額為 396,305.15 萬元，公司負(fù)債以流動負(fù)債為主，

流動負(fù)債占負(fù)債總額的比例為 99.04%，公司負(fù)債總額較上年同期增加 127,424.31

萬元，同比上漲 47.39%。主要系本期期末短期借款中已貼現(xiàn)未到期的承兌匯票

增加所致。

  （四）股東權(quán)益

  報(bào) 告 期 期 末 ， 股 東 權(quán) 益 總 額 為 593,011.17 萬 元 . 股 東 權(quán) 益 比 上 年 增 加

未分配利潤和盈余公積余額隨之增加以及本期公司發(fā)行股份募集資金形成的股

本及資本公積的增長所致。

四、經(jīng)營業(yè)績

  （一）營業(yè)收入

  本期公司營業(yè)收入為 1,158,704.38 萬元，較上期同比減少 2.54%，在國際通

貨膨脹、智能顯示產(chǎn)品市場價(jià)格下降等不利因素下，公司保持了較為穩(wěn)定的營業(yè)

規(guī)模，主要產(chǎn)品銷售占比結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，智能顯示產(chǎn)品銷量穩(wěn)步上漲且智能產(chǎn)品大尺

寸機(jī)型出貨增長，進(jìn)一步夯實(shí)公司在智能顯示領(lǐng)域的行業(yè)地位。

  （二）營業(yè)成本

  本期公司的營業(yè)成本為 913,855.84 萬元，公司主營業(yè)務(wù)的相關(guān)產(chǎn)品工序及工

藝相對成熟，公司主要采取參考自身成本的基礎(chǔ)上結(jié)合市場競爭情況綜合定價(jià)方

法，因此主營業(yè)務(wù)成本與主營業(yè)務(wù)收入占比情況匹配。

  （三）盈利水平

年主要原材料液晶面板價(jià)格下降從而形成單位營業(yè)成本下降，綜合毛利上升所

致。

五、現(xiàn)金流量

                                                  單位：萬元

         項(xiàng)目                  2022 年度           2021 年度

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                   49,541.84         67,838.94

  投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                  -197,216.26        26,703.41

  籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額                  296,523.50        -51,584.14

  （一）經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

生的現(xiàn)金流量凈額較上年有所下降，主要系本年公司逐步培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)人才增加研發(fā)

及管理人員從而導(dǎo)致本年支付員工工資上漲以及本年利潤上漲支付的各項(xiàng)稅費(fèi)

增長所致，公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流健康，客戶回款穩(wěn)定。

 （二）投資活動現(xiàn)金流量

公司本年使用募集資金進(jìn)行智能顯示終端產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè)及將自有資金及

募集資金進(jìn)行銀行理財(cái)所致。

 （三）籌資活動現(xiàn)金流量

公司本年發(fā)行股份募集資金以及向銀行進(jìn)行籌資所致。

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