晨光新材: 國元證券股份有限公司關于江西晨光新材料股份有限公司繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理的核查意見

                    國元證券股份有限公司

                關于江西晨光新材料股份有限公司

          繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理的核查意見

(資料圖片僅供參考)

     國元證券股份有限公司（以下簡稱“國元證券”或“本保薦機構”）作為江

西晨光新材料股份有限公司（以下簡稱“晨光新材”或“公司”）首次公開發行

股票并上市的保薦機構，根據《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票

上市規則》、《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監

管要求》、《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 11 號——持續督導》、

《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 1 號——規范運作》、《證券發行上

市保薦業務管理辦法》等相關規定，對晨光新材擬繼續使用部分閑置募集資金進

行現金管理的事項進行核查，并出具專項核查意見，具體情況如下：

     一、募集資金基本情況

     公司經中國證券監督管理委員會《關于核準江西晨光新材料股份有限公司首

次公開發行股票的批復》（證監許可[2020]1393 號）核準，并經上海證券交易所

同意，發行人民幣普通股（A 股）4,600 萬股，每股面值 1 元，實際發行價格每

股 13.16 元，募集資金總額為人民幣 60,536.00 萬元，扣除發行費用后募集資金

凈額為人民幣 56,013.27 萬元。上述募集資金到位情況已經蘇亞金誠會計師事務

所（特殊普通合伙）驗證，并于 2020 年 7 月 29 日出具蘇亞驗[2020]14 號《驗資

報告》。前述募集資金已于 2020 年 7 月 29 日全部到位。

     根據公司《首次公開發行股票招股說明書》披露，公司本次公開發行股票募

集資金投資項目及募集資金使用計劃情況如下：

                                              單位：萬元

 序

         募集資金投資項目         計劃投資總額         募集資金擬投資總額

 號

     年產 6.5 萬噸有機硅新材料技改擴

     能項目

     功能性硅烷開發與應用研發中心

     建設項目

           合計                80,170.38        56,013.27

      公司于 2022 年 1 月 26 日召開了第二屆董事會第十一次會議、2022 年 2 月

    投資項目的議案》，同意將“功能性硅烷開發與應用研發中心建設項目”募集資

    金投資項目變更為“年產 2.3 萬噸特種有機硅材料項目”，“功能性硅烷開發與

    應用研發中心建設項目”尚未使用的募集資金 3,819.94 萬元人民幣（含原項目募

    集資金本金 3,698.98 萬元及截至 2022 年 1 月 25 日現金管理收益和利息收入

    年 1 月 27 日在中國證監會指定信息披露網站披露的《關于變更部分募集資金投

    資項目的公告》（公告編號：2022-007）。

      公司于 2022 年 4 月 21 日召開了第二屆董事會第十二次會議、2022 年 5 月

    目的議案》，同意將原來募集資金投資項目之一“年產 6.5 萬噸有機硅新材料技

    改擴能項目”尚未使用募集資金中的 36,000.00 萬元人民幣用于建設“年產 21 萬

    噸硅基新材料及 0.5 萬噸鈷基新材料項目”，不足部分以公司自有資金投入；扣

    除上述 36,000.00 萬元后剩余的募集資金仍用于投入“年產 6.5 萬噸有機硅新材

    料技改擴能項目”。詳情參見 2022 年 4 月 23 日在中國證監會指定信息披露網站

    披露的《關于變更部分募集資金投資項目的公告》（公告編號：2022-018）。

      二、前次使用部分閑置募集資金進行現金管理情況

    十一次會議，審議通過《關于繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理的議案》，

    同意公司使用不超過 35,000 萬元閑置募集資金購買安全性高、流動性好、發行

    主體有保本約定的投資產品，資金額度自公司第二屆董事會第六次會議授權到期

    后 12 個月內有效，在上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用。

      截至本核查意見出具日，公司使用閑置募集資金購買現金管理產品的未到期

    金額共計 30,000 萬元，未超過公司董事會審議批準的使用閑置募集資金進行現

    金管理的額度，具體情況如下表所示：

                         認購金額     預期年化    產品認購       產品到期

序號       產品名稱     收益類型

                         （萬元）     收益率      日           日

     限公司湖口支行     益             月1日   月1日

      銀行存款

  鑒于上述授權期限即將到期，公司擬繼續使用部分閑置募集資金進行現金管

理。

     三、本次繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理的情況

     （一）現金管理目的

  目前，公司募集資金投資項目正按計劃抓緊實施，在項目實施期間將會出現

閑置募集資金。本著股東利益最大化原則，為提高募集資金的使用效率，在確保

不影響募集資金項目建設、募集資金使用和日常生產經營的情況下，公司擬使用

部分閑置募集資金進行現金管理。

     （二）資金來源

     公司部分閑置募集資金。

     （三）現金管理額度及期限

  公司擬使用不超過 30,000 萬元閑置募集資金購買安全性高、流動性好、發

行主體有保本約定的投資產品，使用期限自前次授權到期后不超過 12 個月，在

上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用。閑置募集資金投資產品到期后將及

時歸還至募集資金專戶。

     （四）投資品種

     為控制風險，資金投資于購買安全性高、流動性好、發行主體有保本約定的

投資產品（包括但不限于銀行固定收益型或保本浮動收益型的理財產品、結構性

存款及證券公司保本型收益憑證）。

     （五）決議有效期限

  本次現金管理額度自前次授權到期后 12 個月內有效。

     （六）實施方式

     在額度范圍內授權公司管理層負責辦理使用閑置募集資金購買投資產品等

相關事宜，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  （七）信息披露

  公司將按照《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司監管指引第 2 號

——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所上市公司自

律監管指引第 1 號——規范運作》等相關法律法規的要求及時披露公司使用部分

閑置募集資金進行現金管理的具體情況。

  四、投資風險及風險控制措施

  （一）投資風險

  盡管公司繼續進行現金管理選擇安全性高、流動性好、發行主體有保本約定

的投資產品，但金融市場受宏觀經濟的影響較大，公司將根據經濟形勢以及金融

市場的變化適度介入，但不排除該等投資受到市場波動的影響，實際收益具有一

定的不確定性。

  （二）風險控制措施

定的期限不超過 12 個月的投資產品，明確投資產品的金額、期限、投資品種、

雙方的權利義務及法律責任等。

評估發現存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投

資風險。

請專業機構進行審計。

地預計各項投資可能的風險與收益，向董事會審計委員會定期報告。

  五、對公司的影響

  本次繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理，是在確保募集資金投資項目

正常進行和保證募集資金安全的前提下進行的，不會影響公司募集資金投資項目

的正常建設，亦不會影響公司主營業務的正常發展；同時能夠提高資金使用效率，

獲得一定的投資收益，進一步提升公司業績水平，為股東謀取更多的投資回報。

  根據新金融工具準則之規定，公司現金管理到期結算后計入資產負債表中貨

幣資金，現金管理收益計入利潤表中投資收益或財務費用中的利息收入。最終會

計處理以會計師年度審計確認后的結果為準。

  六、公司履行的審議程序

  （一）董事會審議

于繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理的議案》，同意公司在確保不影響募

集資金投資項目建設和募集資金使用的情況下，繼續使用最高額度不超過 30,000

萬元閑置的募集資金進行現金管理，購買安全性高、流動性好、發行主體有保本

約定的投資產品。本次現金管理額度自前次授權到期后 12 個月內有效，有效期

內可以滾動使用，并授權公司管理層在上述額度范圍內具體辦理使用部分閑置募

集資金進行現金管理的相關事宜。

  （二）獨立董事意見

  在符合國家法律法規及保障資金安全的前提下，公司將部分閑置募集資金進

行現金管理，有利于提高募集資金使用效率，能夠獲得一定的資金收益，不存在

變相改變募集資金用途的行為，不會影響募集資金投資項目建設和募集資金使用，

不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。相關審批程序符合法

律法規及公司章程的相關規定。

  因此，公司獨立董事同意公司將部分閑置募集資金進行現金管理，額度不超

過 30,000 萬元，該額度使用期限為自前次授權到期后 12 個月內有效，有效期內

可以循環滾動使用，并授權公司管理層在上述額度范圍內行使決策權，公司財務

部門負責具體辦理相關事宜。

  （三）監事會審議

于繼續使用閑置募集資金進行現金管理的議案》，監事會認為：

  公司本次使用部分閑置募集資金進行現金管理，是在確保不影響募投項目正

常進行和保證募集資金安全的前提下進行的，有利于合理利用閑置募集資金，提

高資金使用效率，為公司股東謀取更多的投資回報，符合《上市公司監管指引第

司自律監管指引第 1 號——規范運作》等有關規定，不存在變相改變募集資金投

向和損害公司及股東利益的情況。因此，監事會同意公司使用不超過 30,000 萬

元的閑置募集資金進行現金管理。

  七、保薦機構核查意見

  國元證券對公司繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理事項進行了詳細

核查，查閱了董事會文件、監事會文件、獨立董事意見等相關文件。經核查，國

元證券認為：

  晨光新材本次繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理事項已經公司第二

屆董事會第十八次會議和第二屆監事會第十五次會議審議通過，公司獨立董事已

就上述事項發表了明確的同意意見，履行了必要的審批程序，符合《公司法》、

《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上海證券交易所上市公司自

律監管指引第 11 號——持續督導》、《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《上

市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》）、《上

海證券交易所上市公司自律監管指引第 1 號——規范運作》等有關規定。上述事

項不存在變相改變募集資金使用用途的情形，不影響募集資金投資計劃的正常運

行，不存在損害股東利益的情況。擬投資的產品滿足安全性高、流動性好的條件，

并已制訂風險控制措施，有利于提高募集資金使用效益，符合公司和全體股東利

益。國元證券對公司本次繼續使用部分閑置募集資金進行現金管理的事宜無異議。

  （以下無正文）

（本頁無正文 ， 為《｜五｜元證券股份有限公司關于江西晨光新材料股份有限公司繼

續使用部分閑置募集資金進行現念付1里的核奇意見》之簽革以）

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