速遞！恒順醋業: 江蘇恒順醋業股份有限公司第八屆董事會審計委員會2022年度履職情況報告

        江蘇恒順醋業股份有限公司董事會審計委員會

     江蘇恒順醋業股份有限公司（以下簡稱“公司“）董事會審計委員會根據中國證監會、

上海證券交易所《上市公司董事會公司董事會審計委員會運作指引》

【資料圖】

                             、《上市公司治理準則》

                                       、

《上海證券交易所股票上市規則》等相關法律法規和《公司章程》

                            、《公司董事會審計委員會

議事規則》的有關規定，在 2022 年度盡職盡責，積極開展工作，認真履行職責。現對公司

董事會審計委員會 2022 年度的履職情況作如下匯報：

     一、公司董事會審計委員會基本情況

  報告期內,公司第八屆董事會審計委員會由獨立董事徐經長、毛健、史麗萍及董事殷軍、

王召祥五名成員組成。其中獨立董事徐經長為會計專業人士，是第八屆董事會審計委員會的

主任委員。

     二、公司董事會審計委員會年度會議召開情況

  報告期內，董事會審計委員會根據《公司法》

                     、《上市公司治理準則》

                               、《公司章程》

                                     、《審

計委員會工作細則》及其他有關規定，積極履行職責，具體如下：

  報告期內，公司董事會審計委員會共召開了 6 次會議，公司董事會審計委員會委員親自

出席了全部會議。其中：年報審計期間，公司董事會審計委員會召開了 4 次會議，分別就公

司提交的年度財務會計報表及年度財務會計報表說明、審計會計師出具初步審計意見、審計

報告定稿進行審議，并對相關議題發表了意見，同時對相關會議決議進行了簽字確認。會議

具體情況如下：

  （一）2022 年 1 月 16 日召開了公司第八屆董事會審計委員會 2022 年第一次會議，會

議主要內容為：1、公司 2021 年年報審計工作安排及審計相關事宜；2、事務所對審計安

排、審計重點等做說明；3、審議《公司 2021 年度財務報表（未經審計）》，并發表審閱意

見。

 （二）2022 年 3 月 15 日召開了公司第八屆董事會審計委員會 2022 年第二次會議，會

議主要內容為：1、會計師事務所對 2021 年年報審計工作進行匯報，并就審計過程出現的

問題與獨立董事溝通；2、公司董事會審計委員會再次審閱《公司 2021 年度財務報告》并

發表了審閱意見。

 （三）2022 年 3 月 26 日召開了公司第八屆董事會審計委員會 2022 年第三次會議，會

議主要內容為：1、審計委員會與天衡會計師事務所溝通關于 2021 年度財務報告內部控制

審計的相關事宜；2、公司董事會審計委員會審閱《公司 2021 年度內部控制審計報告》及

《公司 2021 年內部控制評價報告》，并發表審閱意見。

 （四）2022 年 4 月 21 日召開了公司第八屆董事會審計委員會 2022 年第四次會議，會

議主要內容為：1.審閱《公司 2021 年度財務報表》（經審計）并發表意見；2.對天衡會計

師事務所 2021 年度審計工作的總結及評價，建議繼續聘任天衡會計師事務所為公司 2022

年度的審計機構；3.審議《江蘇恒順醋業股份有限公司董事會審計委員會 2021 年度履職

情況報告》；4.審議《關于公司 2021 年度日常關聯交易執行情況及 2022 年度日常關聯交

易預計的議案》。

  （五）2022 年 5 月 19 日召開了公司第八屆董事會審計委員會 2022 年第五次會議，會

議審議通過了 1．關于調整子公司股權出售方案暨關聯交易的議案；2．關于增加 2022 年

度日常關聯交易預計的議案。審計委員會發表了如下書面意見：一、審議通過了《關于調

整子公司股權出售方案暨關聯交易的議案》，并對上述調整方案暨關聯交易事項發表了書

面審核意見，并提請公司董事會審議。二、審議通過了《關于增加 2022 年度日常關聯交

易預計的議案》，并對上述增加日常關聯交易事項發表了書面審核意見，并提請公司董事

會審議。

  （六）2022 年 8 月 15 日召開了公司第八屆董事會審計委員會 2022 年第六次會議，會

議審議審議了公司 2022 年半年度財務報告。發表了如下書面意見：審議通過了《公司 2022

年半年度財務報告》并發表了書面審核意見，并提請公司董事會審議。

  三、公司董事會審計委員會年度主要工作情況

  報告期內，公司董事會審計委員會對外部審計機構的獨立性和專業性進行了評估，并

對其 2021 年度審計工作進行了監督評價。

  （1）評估外部審計機構的獨立性和專業性

  天衡會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“天衡”）為公司上市后一直聘用的外

部審計機構。自聘任以來天衡較好地完成了公司委托的各項工作，且其具有從事證券相關

業務的資格，并一貫遵循獨立、客觀、公正的職業準則。

  （2）向董事會提出聘請或更換外部審計機構的建議

  經公司董事會審計委員會審議表決后，決定向公司董事會提議繼續聘任天衡會計師事

務所（特殊普通合伙）為公司的 2022 年度外部審計機構。

  （3）審核外部審計機構的審計費用

  經審核，公司實際支付天衡會計師事務所的審計費與公司股東大會授權經營管理層確

定的支付金額相符。

  （4）與外部審計機構討論和溝通審計范圍、審計計劃、審計方法及在審計中發現的重

大事項

  報告期內，公司董事會審計委員會與天衡會計師事務所就審計范圍、審計計劃、審計

方法等事項進行了充分的討論與溝通，未發現在審計中存在其他的重大事項。

  （5）監督和評估外部審計機構是否勤勉盡責

  公司董事會審計委員會認為天衡會計師事務所對公司進行審計期間勤勉盡責，遵循了

獨立、客觀、公正的職業準則。

  報告期內，公司董事會審計委員會認真審閱并批準了公司的內部審計工作計劃，同時

督促公司內控審計部嚴格按照審計計劃執行審計任務,并對公司內部審計工作提出了指導

性意見。經審閱內部審計工作報告，公司董事會審計委員會未發現內部審計工作存在重大

問題的情況。

  報告期內，公司董事會審計委員會認真審閱了公司的財務報告，并認為公司財務報告

是真實、完整和準確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，且公司也不存在重大

會計差錯調整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項以及導致非標準無保

留意見審計報告的事項。

  （1）于 2022 年 1 月 16 日召開的第八屆董事會審計委員會 2022 年第一次會議，對《公

司 2021 年度財務報表（未經審計）》發表書面審閱意見如下：①公司 2021 年度財務報表

的編制符合法律法規、公司章程和公司內部管理制度的有關規定；②公司 2021 年度財務

報表的內容和格式符合中國證監會和上海證券交易所的各項規定。所包含的信息，能從重

大方面公允的反映出公司 2021 年 12 月 31 日的財務狀況和 2021 年度的經營成果和現金流

量；③同意以此財務報表為基礎開展 2021 年度的財務審計工作。

  （2）于 2022 年 3 月 15 日召開的第八屆董事會審計委員會 2022 年第二次會議，審計

委員會再一次認真審閱了經審計出具初步意見后的《2021 年度財務報告》，發表了審閱意

見如下：①年審會計師對公司 2021 年度財務報告提出的初步意見，與公司送審的 2021 年

度財務會計報表所反映的信息基本一致。該年報編制的基礎、依據、原則和方法，符合國

家法律、法規、條例和本公司章程以及內部管理制度的有關規定；②經年審會計師審計的

準則》的有關規定，在所反映的重大方面公允的反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的財務

狀況和 2021 年經營成果及現金流量；③2021 年度公司與關聯方之間的關聯交易，審議程

序符合相關法律法規。

  （3）于 2022 年 4 月 21 日召開的第八屆董事會審計委員會 2022 年第四次會議，會議

審議了《公司 2021 年度財務會計報告》（經審計），并發表書面意見如下：①財務報表的

編制基礎、依據、原則和方法符合我國新《企業會計準則》、《企業會計制度》、相關法

律法規及公司內部管理制度的規定；②財務報表的內容和格式符合中國證監會、上海證券

交易所以及《企業會計準則》的有關規定，反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的財務狀況

和 2021 年經營成果及現金流量；③2021 年度公司與關聯方之間的關聯交易，審議程序符

合相關法律法規。

  （4）于 2022 年 8 月 15 日以通訊方式召開的第八屆董事會審計委員會 2022 年第六次

會議，就公司 2022 年半年度財務會計報告，發表書面意見如下：①財務報表的編制基礎、

依據、原則和方法符合我國新《企業會計準則》、《企業會計制度》、相關法律法規及公

司內部管理制度的規定；②財務報表的內容和格式符合中國證監會、上海證券交易所以及

《企業會計準則》的有關規定，真實、準確、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的財

務狀況和 2022 年 1-6 月的經營成果及現金流量；③2022 年 1-6 月公司與關聯方之間的關

聯交易，審議程序符合相關法律法規。根據以上情況，同意公司依據 2022 年半年度財務

報告編制 2022 年半年度報告并提請董事會審議。

  公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規和中國證監會、上海證券交易所有關規定

的要求，建立了較為完善的公司治理結構和治理制度。報告期內，公司嚴格執行各項法律、

法規、規章、公司章程以及內部管理制度，股東大會、董事會、監事會、經營層規范運作，

切實保障了公司和股東的合法權益。

  公司董事會審計委員會充分發揮專業委員會的作用，積極推動公司內部控制制度的建

設。報告期內，于 2022 年 3 月 26 日召開的第八屆董事會審計委員會 2022 年第三次會議，

公司董事會審計委員會審閱了《公司 2021 年度內部控制審計報告》及《公司 2021 年內部

控制評價報告》

      ，發表了審閱意見如下：①《公司 2021 年度內部控制審計報告》編制的基

礎、依據、原則和方法，符合國家法律、法規、條例和本公司章程以及內部管理制度的有

關規定，公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重

大方面保持了有效的財務報告內部控制，同意將《公司 2021 年度內部控制審計報告》提

交公司董事會議審議；②《公司 2021 年內部控制評價報告》編制的基礎、依據、原則和

方法，符合國家法律、法規、條例和本公司章程以及內部管理制度的有關規定，公司已經

根據基本規范，評價指引及其他相關法律法規的要求，對公司截止 2021 年 12 月 31 日的

公司經營管理的主要方面內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價，報告期內，公司

對納入評價范圍的業務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執行，達到了公司在經營

管理主要方面的內部控制目標，不存在重大缺陷。

  報告期內，為更好的促進公司管理層、內控審計部及相關部門與天衡會計師事務所之

間充分有效的溝通，公司董事會審計委員會在充分聽取各方意見的基礎上，積極進行了相

關協調工作，提高了相關審計工作的效率。

  報告期內，公司未發生募集資金的管理、使用、歸還等相關事項。

  報告期內，董事會審計委員會對公司關聯交易事項，均提前進行了解并與相關人員進

行溝通，同時在對相關資料進行了審核后提供了專業意見，具體如下：

  （1）對公司第八屆董事會第十一次會議審議的《江蘇恒順醋業股份有限公司關于擬出

售子公司部分股權暨關聯交易的議案》進行了認真審核，發表如下審核意見：本次交易有

利于優化公司資產結構，聚焦主營業務，有利于公司長遠持續發展。本次交易涉及的交易

價格依據資產評估機構出具的資產評估報告結論協商確定，定價合理、公允，不存在損害

公司及其他股東利益情形，不會對公司獨立性產生影響。同意將上述議案提交董事會審議。

  （2）對公司第八屆董事會第十三次會議審議的《關于公司 2021 年度日常關聯交易執

行情況及 2022 年度日常關聯交易預計的議案》

                       《關于調整子公司股權出售方案暨關聯交易

的議案》進行了認真審核，發表如下審核意見：公司 2022 年度日常關聯交易預計事項是

公司正常業務開展所需，交易定價公允，不存在損害公司和全體股東，特別是中小股東利

益的情形。同意將該議案提交董事會審議。

  （3）對公司第八屆董事會第十四次會議審議的相關事項進行了認真審核，發表如下

審核意見：

  ①關于調整子公司股權出售方案暨關聯交易的書面審核意見

  本次公司股權出售方案調整子公司出售資產方案，主要是為了滿足再融資需求，且有

利于盤活存量資產，提高資產質量和運營效率，符合公司長遠發展目標。本次交易涉及的

交易價格依據資產評估機構出具的資產評估報告結論協商確定，定價合理、公允，不存在

損害公司及其他股東利益情形，不會對公司獨立性產生影響。同意將上述調整方案暨關聯

交易事項提交董事會審議。

  ②關于增加 2022 年度日常關聯交易預計事項的書面審核意見

  本次公司增加與恒順米業的關聯交易是公司日常生產經營的需要，交易定價按市場原

則，定價合理公允，不存在損害公司及股東利益的情形，同意增加 2022 年度日常關聯交

易預計，并將上述議案提交董事會審議。

 四、總體評價

 報告期內，公司董事會審計委員會按照《公司章程》、《董事會審計委員會議事規則》

和《董事會審計委員會年報工作規程》等相關規定，勤勉盡責、恪盡職守的履行了公司董

事會審計委員會的職責。

員會運作指引》、公司《董事會審計委員會議事規則》等要求，本著對股東負責的態度，

忠實、勤勉地履行職責，充分發揮審計委員會的專業作用，促進公司財務信息披露的真實、

準確、完整，維護公司及全體股東利益。

 特此報告。

（此頁無正文，為《江蘇恒順醋業股份有限公司董事會審計委員會 2022 年度履職情況報

告》的簽字頁）

江蘇恒順醋業股份有限公司第八屆董事會審計委員會：

  徐經長           毛健              史麗萍

  殷軍            王召祥

                     江蘇恒順醋業股份有限公司

                       董事會審計委員會

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標簽： 審計委員會 江蘇恒順醋業股份有限公司 恒順醋業