天天快看點(diǎn)丨麗臣實(shí)業(yè): 北京市競(jìng)天公誠(chéng)律師事務(wù)所關(guān)于麗臣實(shí)業(yè)2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）的法律意見(jiàn)書(shū)

     中國(guó)北京市朝陽(yáng)區(qū)建國(guó)路 77 號(hào)華貿(mào)中心 3 號(hào)寫(xiě)字樓 34 層 郵政編碼 100025

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                北京市競(jìng)天公誠(chéng)律師事務(wù)所

              關(guān)于湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有限公司

                        法律意見(jiàn)書(shū)

致：湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有限公司

  本所接受湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有限公司（以下稱“公司”）的委托，根據(jù)《中

華人民共和國(guó)公司法（2018 年修正）》（以下稱“《公司法》”）《中華人民

共和國(guó)證券法（2019 年修訂）》（以下稱“《證券法》”）《上市公司股權(quán)激

勵(lì)管理辦法（2018 年修訂）》（以下稱“《管理辦法》”）《深圳證券交易所

股票上市規(guī)則（2023 年修訂）》（以下稱“《上市規(guī)則》”）《深圳證券交易

所上市公司自律監(jiān)管指南第 1 號(hào)——業(yè)務(wù)辦理（2023 年修訂）》（以下稱“《自

律監(jiān)管指南 1 號(hào)》”）等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件及《湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有

限公司章程》（以下稱“《公司章程》”）的規(guī)定，就公司實(shí)施 2023 年限制性

股票激勵(lì)計(jì)劃事宜（以下稱“激勵(lì)計(jì)劃”或“本次激勵(lì)計(jì)劃”）出具本法律意見(jiàn)

書(shū)。

  為出具本法律意見(jiàn)書(shū)之目的，本所律師對(duì)公司提供的、本所律師認(rèn)為出具本

法律意見(jiàn)書(shū)所需的文件進(jìn)行了法律審查，并就公司激勵(lì)計(jì)劃及與之相關(guān)的問(wèn)題向

有關(guān)管理人員作了詢問(wèn)或與之進(jìn)行了必要的討論。

  本所律師依據(jù)本法律意見(jiàn)書(shū)出具日為止的中國(guó)現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)和規(guī)范

性文件，以及對(duì)公司本次激勵(lì)計(jì)劃所涉及的有關(guān)事實(shí)的了解發(fā)表法律意見(jiàn)。

  本所律師對(duì)本法律意見(jiàn)書(shū)的出具特作如下聲明：

有關(guān)事實(shí)和中國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，并且是基于本所對(duì)有關(guān)事實(shí)的了

解和對(duì)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的理解作出的，對(duì)于出具本法律意見(jiàn)書(shū)至關(guān)

重要而無(wú)法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所依賴于有關(guān)政府部門(mén)、公司或者其他

有關(guān)單位出具的證明文件和口頭確認(rèn)；

不持有公司的股份，與公司之間亦不存在可能影響公正履行職責(zé)的其他關(guān)系；

司激勵(lì)計(jì)劃的行為以及本次申請(qǐng)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證

本法律意見(jiàn)書(shū)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏；

供了本所認(rèn)為出具本法律意見(jiàn)書(shū)所必需的、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的文件、材

料或口頭的陳述和說(shuō)明，不存在任何隱瞞、虛假和重大遺漏之處；其所提供的副

本材料或復(fù)印件均與其正本材料或原件是一致和相符的；所提供的文件、材料上

的簽署、印章是真實(shí)的，并已履行該等簽署和蓋章所需的法定程序，獲得合法授

權(quán)；所有口頭陳述和說(shuō)明的事實(shí)均與所發(fā)生的事實(shí)一致；

同意，不得用作任何其他目的；

其他申報(bào)材料一起上報(bào)，并依法對(duì)本法律意見(jiàn)書(shū)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

  基于上述，本所根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，按照我國(guó)律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)

準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對(duì)公司實(shí)行激勵(lì)計(jì)劃所涉及的有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了核

查和驗(yàn)證，出具法律意見(jiàn)如下：

一、公司實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃的主體資格

     （一）公司的基本情況

     公司系由湖南麗臣實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司以 2009 年 12 月 31 日經(jīng)審計(jì)的賬面凈

資產(chǎn)值折股整體變更而設(shè)立的股份公司。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下稱“中

國(guó)證監(jiān)會(huì)”）于 2021 年 9 月 10 日出具的《關(guān)于核準(zhǔn)湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有限公司

首次公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2021]2977 號(hào)文）核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交

易所（以下稱“深交所”）批準(zhǔn)，公司首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A 股）22,500,000

股，并于 2021 年 10 月 15 日在深交所上市交易。

     根據(jù)公司現(xiàn)行有效的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》并經(jīng)本所律師登錄國(guó)家企業(yè)信用信息公示

系統(tǒng)查詢，截至本法律意見(jiàn)書(shū)出具之日，公司的基本情況如下：

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼     914301001838435017

名稱           湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有限公司

類型           其他股份有限公司（上市）

法定代表人        劉茂林

注冊(cè)資本         12,599.37 萬(wàn)元

住所           湖南省長(zhǎng)沙市泉塘街道社塘路 399 號(hào)長(zhǎng)沙經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)麗奧科技

             有限公司綜合樓

營(yíng)業(yè)期限         自 1981 年 6 月 19 日至長(zhǎng)期

經(jīng)營(yíng)范圍         化妝品、餐具洗滌劑、牙膏、日用化工產(chǎn)品的生產(chǎn)、研發(fā)和技術(shù)服務(wù)、

             加工、銷售；自營(yíng)和代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口，但國(guó)家限定公司

             經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的除外；機(jī)電安裝和維修；實(shí)業(yè)投資（不直接參與

             經(jīng)營(yíng)的投資）；設(shè)備租賃。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)

             后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）

     經(jīng)本所律師查驗(yàn)，公司依法有效設(shè)立；截至本法律意見(jiàn)書(shū)出具之日，公司不

存在依據(jù)《公司法》《公司章程》等規(guī)定需要解散或終止的情形。

     （二）公司不存在《管理辦法》第七條規(guī)定的不得實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形

     根據(jù)公司說(shuō)明、致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2023 年 4 月 17 日對(duì)

公司 2022 年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具的標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的《審計(jì)報(bào)告》（致同審

字（2023）第 441A011328 號(hào)）、致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2023

年 4 月 17 日對(duì)公司 2022 年度的內(nèi)部控制情況出具的標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的《內(nèi)部控

制審計(jì)報(bào)告》（致同審字（2023）第 441A011325 號(hào)）以及公司《2022 年度利潤(rùn)

分配預(yù)案》，并經(jīng)本所律師查驗(yàn)，公司不存在《管理辦法》第七條規(guī)定的如下不

得實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形：

示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

潤(rùn)分配的情形；

  綜上，本所認(rèn)為，公司為依法設(shè)立并有效存續(xù)的股份有限公司；截至本法律

意見(jiàn)書(shū)出具之日，公司不存在根據(jù)法律、法規(guī)及《公司章程》規(guī)定需要終止的情

形，不存在《管理辦法》第七條規(guī)定的不得實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形，具備實(shí)施本次

股權(quán)激勵(lì)的主體資格。

二、本次激勵(lì)計(jì)劃的內(nèi)容符合《管理辦法》的規(guī)定

  （一）《湖南麗臣實(shí)業(yè)股份有限公司 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》

（以下稱“《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》”）的主要內(nèi)容

  經(jīng)本所律師查驗(yàn)，公司于 2023 年 6 月 13 日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第八次會(huì)議，

審議通過(guò)了《關(guān)于公司<2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>及其摘要的議案》

《關(guān)于公司<2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法>的議案》及《關(guān)于

提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事宜的議

案》。經(jīng)審閱《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中載明了激勵(lì)計(jì)劃

的目的與原則、激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍、激勵(lì)計(jì)劃所

涉及標(biāo)的股票來(lái)源、數(shù)量及分配、激勵(lì)計(jì)劃的時(shí)間安排、限制性股票的授予價(jià)格

和授予價(jià)格的確定方法、限制性股票的授予與解除限售條件、限制性股票的調(diào)整

方法和程序、限制性股票會(huì)計(jì)處理、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施程序、公司與激

勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù)、公司/激勵(lì)對(duì)象異動(dòng)的處理、公司與激勵(lì)對(duì)象之間相關(guān)

爭(zhēng)議與糾紛的解決機(jī)制、限制性股票的注銷及回購(gòu)原則、附則等內(nèi)容。

  經(jīng)審閱，本所認(rèn)為，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中載明的事項(xiàng)包含了《管理辦法》

第九條規(guī)定的全部事項(xiàng)，符合《管理辦法》第九條的規(guī)定。

  （二）《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的具體內(nèi)容

  （1）激勵(lì)對(duì)象確定的法律依據(jù)

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象根據(jù)《公司法》《證券法》

《上市規(guī)則》《管理辦法》《自律監(jiān)管指南 1 號(hào)》等有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范

性文件和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。

  （2）激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù)

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃涉及的激勵(lì)對(duì)象為公司公告《激勵(lì)計(jì)

劃（草案）》時(shí)在公司任職的董事、高級(jí)管理人員、公司（含子公司）核心管理

人員及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員（不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事、單獨(dú)或合計(jì)持有公司

  對(duì)符合激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象范圍的人員，由薪酬與考核委員會(huì)擬定名單，并

經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核實(shí)確定。

  （3）激勵(lì)對(duì)象的范圍

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃授予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象共計(jì) 74

人，為公司公告《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》時(shí)在公司任職的董事、高級(jí)管理人員、公

司（含子公司）核心管理人員及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員，占截至 2022 年末公司

全部職工人數(shù)的 10.85%。

  以上激勵(lì)對(duì)象中，董事必須經(jīng)公司股東大會(huì)選舉，高級(jí)管理人員必須經(jīng)公司

董事會(huì)聘任，激勵(lì)計(jì)劃所有激勵(lì)對(duì)象必須在限制性股票授予時(shí)在公司（含子公司）

任職并與公司（含子公司）存在勞動(dòng)關(guān)系。

  （4）不能成為激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象的情形

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，下列人員不能成為激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象：

  A、最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  B、最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  C、最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處

罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

  D、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

  E、法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

  F、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

  若在激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中，激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)以上任何情形的，公司將終止其參

與激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)利，以授予價(jià)格回購(gòu)注銷其所獲授但尚未解除限售的限制性股

票。

  本所認(rèn)為，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象范圍、確定依據(jù)符合《管

理辦法》第八條等的相關(guān)規(guī)定。

  （1）激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)方式及股票來(lái)源

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃涉及的限制性股票來(lái)源為公司向激勵(lì)

對(duì)象定向發(fā)行的公司 A 股普通股股票。

  （2）激勵(lì)計(jì)劃擬授出限制性股票的數(shù)量和分配

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予的限制性股票數(shù)量

為 566.63 萬(wàn)股，占《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》公告日公司股本總額 12,599.37 萬(wàn)股的

  公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的股票總數(shù)累計(jì)未超過(guò)《激勵(lì)計(jì)

劃（草案）》公告時(shí)公司股本總額的 10%，激勵(lì)計(jì)劃中任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全

部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的公司股票累計(jì)未超過(guò)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》

公告時(shí)公司股本總額的 1%。

  本所認(rèn)為，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中規(guī)定的激勵(lì)計(jì)劃的股票來(lái)源符合《管理

辦法》第十二條等的相關(guān)規(guī)定，激勵(lì)計(jì)劃的數(shù)量和分配符合《管理辦法》第十四

條等的相關(guān)規(guī)定。

  （1）激勵(lì)計(jì)劃的有效期

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃的有效期為自限制性股票首次授予之

日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票全部解除限售或回購(gòu)注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不

超過(guò) 48 個(gè)月。

    （2）激勵(lì)計(jì)劃的授予日

    根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，限制性股票的授予日在激勵(lì)計(jì)劃提交公司股東

大會(huì)審議通過(guò)后由董事會(huì)決定，授予日必須為交易日。自公司股東大會(huì)審議通過(guò)

激勵(lì)計(jì)劃且授予條件成就后 60 日內(nèi)，公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)

對(duì)象進(jìn)行授予，并完成登記、公告等相關(guān)程序。如公司未能在 60 日內(nèi)完成上述

工作的，將終止實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。根據(jù)《管理辦法》《自

律監(jiān)管指南 1 號(hào)》的規(guī)定，不得授出權(quán)益的期間不計(jì)算在 60 日內(nèi)。

    （3）激勵(lì)計(jì)劃的限售期

    根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃中激勵(lì)對(duì)象獲授的全部限制性股票根

據(jù)解除限售安排適用不同的限售期。本次授予的限制性股票限售期分別為 12 個(gè)

月、24 個(gè)月和 36 個(gè)月，滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象按照 40%、30%和 30%的

比例分三期辦理解除限售事宜。

    （4）激勵(lì)計(jì)劃的解除限售安排

    根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，授予的限制性股票解除限售安排如下表：

解除限售安排               解除限售時(shí)間              解除限售比例

限制性股票第      自授予限制性股票授予登記完成之日起 12 個(gè)月后的首

一個(gè)解除限售      個(gè)交易日起至授予限制性股票授予登記完成之日起 24      40%

期           個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止

限制性股票第      自授予限制性股票授予登記完成之日起 24 個(gè)月后的首

二個(gè)解除限售      個(gè)交易日起至授予限制性股票授予登記完成之日起 36      30%

期           個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止

限制性股票第      自授予限制性股票授予登記完成之日起 36 個(gè)月后的首

三個(gè)解除限售      個(gè)交易日起至授予限制性股票授予登記完成之日起 48      30%

期           個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止

    在上述約定期間內(nèi)未申請(qǐng)解除限售的限制性股票或因未達(dá)到解除限售條件

而不能申請(qǐng)解除限售的該期限制性股票，公司將按《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的

原則回購(gòu)并注銷。限制性股票解除限售條件未成就時(shí)，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期。

在滿足限制性股票解除限售條件后，公司將統(tǒng)一辦理滿足解除限售條件的限制性

股票解除限售事宜。

  （5）激勵(lì)計(jì)劃的禁售期

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)對(duì)象通過(guò)激勵(lì)計(jì)劃所獲授公司股票的禁售

規(guī)定，按照《公司法》《證券法》《上市規(guī)則》《管理辦法》《自律監(jiān)管指南 1

號(hào)》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》執(zhí)行，包括但不限于：

  A、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不

得超過(guò)其所持有公司股份總數(shù)的 25%；在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的公

司股份。

  B、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，將其持有的公司股票在買(mǎi)入后

董事會(huì)將收回其所得收益。

  C、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，減持公司股份需遵守《上市公

司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》《深圳證券交易所上市公司股東及董事、

監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持實(shí)施細(xì)則》和《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所

持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定。

  D、在激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)，如果《公司法》《證券法》《上市公司董事、監(jiān)

事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》《深圳證券交易所上市公

司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)

范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定

發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符合修改

后的《公司法》《證券法》《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股

份及其變動(dòng)管理規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理

人員減持股份實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定。

  本所認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃限制性股票的有效期、授予日、限售期、解除限售

安排和禁售期符合《管理辦法》第十三條、第十六條、第二十四條、第二十五條、

第二十六條等的相關(guān)規(guī)定。

  （1）限制性股票的授予價(jià)格

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃授予限制性股票的授予價(jià)格為每股

勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司 A 股普通股股票。

   （2）限制性股票授予價(jià)格的確定方法

   根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，限制性股票的授予價(jià)格不低于股票票面金額，

且不低于下列價(jià)格較高者：

   ①《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》公告前 1 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)（前 1 個(gè)交易

日股票交易總額/前 1 個(gè)交易日股票交易總量）每股 21.91 元的 50%，為每股 10.96

元；

   ②《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》公告前 120 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)（前 120

個(gè)交易日股票交易總額/前 120 個(gè)交易日股票交易總量）每股 22.07 元的 50%，

為每股 11.04 元。

   若在激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有資

本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股、縮股或派息等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限

制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

   本所認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃限制性股票的授予價(jià)格及確定方法符合《管理辦法》

第二十三條等的相關(guān)規(guī)定。

   （1）限制性股票的授予條件

   根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，同時(shí)滿足下列授予條件時(shí)，公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象

授予限制性股票，反之，若下列任一授予條件未達(dá)成的，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予

限制性股票：

   ①公司未發(fā)生如下任一情形：

   A、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表

示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

   B、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或無(wú)法

表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

   C、上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、《公司章程》、公開(kāi)承諾

進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形；

   D、法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；

  E、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

  ②激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形：

  A、最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  B、最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

  C、最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處

罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；

  D、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；

  E、法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；

  F、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

  （2）限制性股票的解除限售條件

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，解除限售期內(nèi)同時(shí)滿足下列條件時(shí)，激勵(lì)對(duì)象

獲授的限制性股票方可解除限售：

  ①公司未發(fā)生上述授予條件中明確的未發(fā)生的情形。公司發(fā)生該等情形之一

的，本次激勵(lì)計(jì)劃即告終止，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本次激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除

限售的限制性股票由公司按照《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的規(guī)定回購(gòu)并注銷。

  ②激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生上述授予條件中明確的未發(fā)生的情形。激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)該等

情形之一的，該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本次激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的限制性股票

由公司按照《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的規(guī)定回購(gòu)并注銷。

  （3）激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效考核要求

  ①根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象所獲得的限制性股票解

除限售條件在公司層面的業(yè)績(jī)考核要求如下：

解除限售期   對(duì)應(yīng)考核年度                   業(yè)績(jī)考核目標(biāo)

第一個(gè)解除             以 2022 年扣非后凈利潤(rùn)為基數(shù)，2023 年扣非后凈利潤(rùn)增

限售期               長(zhǎng)率不低于 10.00%。

                  以 2022 年扣非后凈利潤(rùn)為基數(shù)，2024 年扣非后凈利潤(rùn)增

                  長(zhǎng)率不低于 21.00%。

第二個(gè)解除

限售期

                  上 市 公 司 股 東 的 凈 利 潤(rùn) 比 2022 年 度 增 長(zhǎng) 率 不 低 于

第三個(gè)解除    2025 年   以 2022 年扣非后凈利潤(rùn)為基數(shù)，2025 年扣非后凈利潤(rùn)增

限售期           長(zhǎng)率不低于 33.10%。

              上述任一解鎖期沒(méi)有完成，但 2025 年度經(jīng)審計(jì)扣非后歸

              屬 于上 市公 司股 東的 凈 利潤(rùn) 比 2022 年 度增 長(zhǎng)不 低于

 注：上述凈利潤(rùn)均以公司該會(huì)計(jì)年度審計(jì)報(bào)告所載數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，凈利潤(rùn)考核指標(biāo)均以經(jīng)審

計(jì)的歸屬于公司股東凈利潤(rùn)并剔除本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及其他股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施產(chǎn)生的股份

支付費(fèi)用影響的數(shù)值作為計(jì)算依據(jù)。

  ②根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象所獲得的限制性股票解

除限售條件在個(gè)人層面的績(jī)效考核要求如下：

  在公司業(yè)績(jī)各考核年度對(duì)應(yīng)考核目標(biāo)完成的前提下，激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期實(shí)際解除

限售的限制性股票數(shù)量=個(gè)人當(dāng)期計(jì)劃解除限售額度×個(gè)人層面標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)。

  激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果分為 S、A、B、C、D 五個(gè)等級(jí)，考核評(píng)價(jià)表如下：

       考核結(jié)果                      標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)

          S                        1.0

          A                        1.0

          B                        1.0

          C                        0.8

          D                        0

  激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期計(jì)劃解除限售的限制性股票因個(gè)人績(jī)效考核原因不能解除限

售或不能完全解除限售的，應(yīng)當(dāng)取消解除限售，并作廢失效，不可遞延至下一年

度，不可解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購(gòu)注銷。

  ③根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象所獲得的限制性股票解

除限售條件在公司及個(gè)人層面業(yè)績(jī)考核的調(diào)整如下：

  公司董事會(huì)有權(quán)根據(jù)公司戰(zhàn)略、市場(chǎng)環(huán)境等相關(guān)因素，對(duì)上述公司層面和個(gè)

人層面的業(yè)績(jī)考核進(jìn)行調(diào)整和修改。

  本所認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃限制性股票的授予與解除限售條件符合《管理辦法》

第十條等的相關(guān)規(guī)定；本次激勵(lì)計(jì)劃的績(jī)效考核要求符合《管理辦法》第十一條

等的相關(guān)規(guī)定。

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，在激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股

票股份登記期間，公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、配股、

縮股等事項(xiàng)的，激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定了對(duì)限制性股票數(shù)量、授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整的

方法，并明確了相關(guān)的調(diào)整程序。

  本所認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序符合《管理辦法》第四十八條、

《公司章程》的規(guī)定和激勵(lì)計(jì)劃的安排等相關(guān)規(guī)定。

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》還對(duì)激勵(lì)計(jì)劃的目的與

原則、激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)、限制性股票的調(diào)整方法和程序、限制性股票會(huì)計(jì)處

理、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施程序、公司與激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù)、公司/

激勵(lì)對(duì)象異動(dòng)的處理、公司與激勵(lì)對(duì)象之間相關(guān)爭(zhēng)議與糾紛的解決機(jī)制、限制性

股票的注銷及回購(gòu)原則、附則等內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定。

  綜上，本所認(rèn)為，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的事項(xiàng)、具體內(nèi)容符合《管理

辦法》的相關(guān)規(guī)定。

三、實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃所需履行的法定程序

  （一）公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃已經(jīng)履行的程序

交公司第五屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議。

于公司<2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>及其摘要的議案》

                               《關(guān)于公司<2023

年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法>的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董

事會(huì)辦理公司 2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》及《關(guān)于召開(kāi)公司

次臨時(shí)股東大會(huì)審議。

并發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，認(rèn)為：《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及其摘要的內(nèi)容符合《公司法》

《證券法》《管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。本次激勵(lì)計(jì)劃

有利于公司的持續(xù)發(fā)展，有利于對(duì)核心人才形成長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，不存在損害公司

及全體股東尤其是中小股東利益的情形。本次激勵(lì)計(jì)劃所授予的激勵(lì)對(duì)象均符合

法律、法規(guī)和規(guī)范性文件所規(guī)定的成為激勵(lì)對(duì)象的條件。

  獨(dú)立董事同意公司第五屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于公司<2023 年限

制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>及其摘要的議案》。

于公司<2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>及其摘要的議案》

                               《關(guān)于公司<2023

年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法>的議案》及《關(guān)于公司<2023 年限制

性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單>的議案》，并對(duì)《2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激

勵(lì)對(duì)象名單》（以下稱“《激勵(lì)對(duì)象名單》”）發(fā)表核查意見(jiàn)為：參與本次激勵(lì)

計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不包括公司監(jiān)事、獨(dú)立董事，單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份

的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女未參與本次激勵(lì)計(jì)劃。參與本次激勵(lì)

計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象均符合《公司法》《管理辦法》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定

的激勵(lì)對(duì)象條件，符合公司《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象范圍，激勵(lì)對(duì)

象的主體資格合法、有效。

  （二）公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃尚待履行的程序

  根據(jù)《管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃，尚

待履行如下程序：

會(huì)審議激勵(lì)計(jì)劃前 5 日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)《激勵(lì)對(duì)象名單》審核意見(jiàn)及公示情況的說(shuō)

明；

會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)辦理具體的限制性股票授予、解除限售、登記、公告和回

購(gòu)等事宜。

  綜上，本所認(rèn)為，除公司尚需召開(kāi)股東大會(huì)審議本次激勵(lì)計(jì)劃外，本次激勵(lì)

計(jì)劃已獲得現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，公司就本次激勵(lì)計(jì)劃己經(jīng)履行的程序符合

《公司法》《證券法》《管理辦法》《上市規(guī)則》《自律監(jiān)管指南 1 號(hào)》《公司

章程》的相關(guān)規(guī)定。

四、本次激勵(lì)計(jì)劃涉及的信息披露

  經(jīng)本所律師查驗(yàn)，公司已按照《管理辦法》第五十四條的規(guī)定公告與本次激

勵(lì)計(jì)劃有關(guān)的董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及其摘

要、獨(dú)立董事意見(jiàn)、公司《2023 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》等

文件，公司已履行現(xiàn)階段的信息披露義務(wù)；公司尚需按照《管理辦法》《自律監(jiān)

管指南 1 號(hào)》及其他法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，就本

次激勵(lì)計(jì)劃繼續(xù)履行后續(xù)的相關(guān)信息披露義務(wù)。

五、公司未為本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助

  根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及公司所作說(shuō)明，公司不為任何激勵(lì)對(duì)象依激勵(lì)

計(jì)劃獲取有關(guān)限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款

提供擔(dān)保，符合《管理辦法》第二十一條的規(guī)定。

六、本次激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司及全體股東利益的影響

  公司獨(dú)立董事就本次激勵(lì)計(jì)劃已發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，認(rèn)為：本次激勵(lì)計(jì)劃有利于

公司的持續(xù)發(fā)展，有利于對(duì)核心人才形成長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，不存在損害公司及全體

股東尤其是中小股東利益的情形。

  本所認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃有利于公司的持續(xù)發(fā)展，不存在損害公司及全體股

東利益和違反有關(guān)法律、行政法規(guī)的情形。

七、結(jié)論意見(jiàn)

  綜上，本所認(rèn)為，截至本法律意見(jiàn)書(shū)出具之日，公司具備實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃

的主體資格；本次激勵(lì)計(jì)劃具備《公司法》《證券法》《管理辦法》《上市規(guī)則》

《自律監(jiān)管指南 1 號(hào)》規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容，符合《公司法》《證券法》《管理辦法》

《上市規(guī)則》《自律監(jiān)管指南 1 號(hào)》的相關(guān)規(guī)定，不存在違反有關(guān)法律、法規(guī)和

規(guī)范性文件及《公司章程》的內(nèi)容；除公司尚需召開(kāi)股東大會(huì)審議本次激勵(lì)計(jì)劃

外，本次激勵(lì)計(jì)劃已獲得現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，公司就本次激勵(lì)計(jì)劃的擬訂、

審議等己經(jīng)履行的程序符合《公司法》《證券法》《管理辦法》《上市規(guī)則》《自

律監(jiān)管指南 1 號(hào)》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定；公司為實(shí)行本次激勵(lì)計(jì)劃已履行

現(xiàn)階段的信息披露義務(wù)，其仍需按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定履行相

應(yīng)的后續(xù)信息披露義務(wù)；本次激勵(lì)對(duì)象的確定符合《管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)

的規(guī)定；公司沒(méi)有為激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助；本次激勵(lì)計(jì)劃不存在明顯損害公司

及全體股東利益及違反有關(guān)法律法規(guī)的情形。

  本法律意見(jiàn)書(shū)正本叁份，自經(jīng)辦律師簽字及本所蓋章后生效。

  （以下無(wú)正文）

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