四川美豐: 關(guān)于公司與中國石化財務(wù)有限責(zé)任公司成都分公司關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)評估報告

四川美豐化工股份有限公司與中國石化財務(wù)有限責(zé)任

      公司成都分公司關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的

(相關(guān)資料圖)

            風(fēng)險持續(xù)評估報告

  根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號--交易

與關(guān)聯(lián)交易（2023 年修訂）

              》中“財務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易”的相關(guān)要

求，四川美豐化工股份有限公司（以下簡稱“公司”

                      ）通過查驗核

實中國石化財務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“石化財務(wù)公司”）和

其成都分公司提供的有關(guān)資料和財務(wù)報表，就本公司與石化財務(wù)

公司成都分公司發(fā)生關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)評估情

況如下：

     一、石化財務(wù)公司基本情況

  石化財務(wù)公司是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，成立于 1988 年 7 月

監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)，中國石油化工集團有限公司出資 51%；

中國石油化工股份有限公司出資 49%。

  名稱：中國石化財務(wù)有限責(zé)任公司

  企業(yè)性質(zhì)：其他有限責(zé)任公司

  注冊地址：北京市朝陽區(qū)朝陽門北大街 22 號中國石化大廈

七層

  法定代表人：蔣永富

  注冊資本：人民幣 1,800,000 萬元

  統(tǒng)一社會信用代碼：91110000101692907C

  金融許可證號：L002H111000001

  經(jīng)營范圍：許可項目：企業(yè)集團財務(wù)公司服務(wù)。（依法須經(jīng)

批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項

目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）（不得從事國家和本市

產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。

                 ）

  二、石化財務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況

  （一）控制環(huán)境

  石化財務(wù)公司已根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)要求，設(shè)立股東會、

董事會、監(jiān)事會，并對董事會和董事、監(jiān)事、高級管理人員在風(fēng)

險管理中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定。董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、風(fēng)險

管理委員會和審計委員會，對董事會負(fù)責(zé)。石化財務(wù)公司按照決

策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則，建立良好的

公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，

為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。

  （二）風(fēng)險的識別與評估

  石化財務(wù)公司制定了一系列的內(nèi)部控制制度及各項業(yè)務(wù)的

管理辦法、操作規(guī)程、內(nèi)控手冊，設(shè)立了風(fēng)險管理委員會和稽核

部，對石化財務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行全方位的監(jiān)督和稽核。石化

財務(wù)公司建立了較為完善的分級授權(quán)管理制度，各部門間、各崗

位間職責(zé)分工明確，各層級報告關(guān)系清晰，通過部門及崗位職責(zé)

的合理設(shè)定，形成了部門間、崗位間相互監(jiān)督、相互制約的風(fēng)險

控制機制。風(fēng)險管理委員會對石化財務(wù)公司全面風(fēng)險控制情況進(jìn)

行監(jiān)督，審閱石化財務(wù)公司風(fēng)險狀況報告，提出完善風(fēng)險管理和

內(nèi)部控制的意見，并向董事會匯報。

  （三）控制活動

  石化財務(wù)公司根據(jù)國家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項規(guī)

章制度，制定了資金管理方面一系列規(guī)范的制度及業(yè)務(wù)操作流程，

有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險。

 （1）資金計劃管理方面，采取全額全過程資金預(yù)算管理，實

施總額預(yù)算與分項預(yù)算相結(jié)合，按照年預(yù)算、月計劃、日調(diào)度的

預(yù)算控制思路，保證石化財務(wù)公司資金的安全性、流動性和效益

性。

  （2）在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，石化財務(wù)公司制定了存款

管理及存款賬戶管理方面的規(guī)范制度，嚴(yán)格按照平等、自愿、公

平和誠實信用原則保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合

法權(quán)益。

  （3）資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面，成員單位在石化

財務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶、通過登錄石化財務(wù)公司網(wǎng)銀結(jié)算平臺及

向石化財務(wù)公司提交書面指令共同完成資金結(jié)算，嚴(yán)格保障結(jié)算

的安全、快捷、暢通。

  強化資金集中管理，將資金業(yè)務(wù)流程與內(nèi)控流程有機的融合

于資金管理信息系統(tǒng)中，保證資金安全。

  石化財務(wù)公司建立了《內(nèi)部控制管理手冊》和《內(nèi)部控制檢

查評價與考核辦法》，明確了內(nèi)部審計機構(gòu)及審計人員的職責(zé)和

權(quán)限、內(nèi)部審計稽核工作的內(nèi)容和程序。稽核部作為石化財務(wù)公

司內(nèi)部審計機構(gòu)，定期對石化財務(wù)公司各類業(yè)務(wù)及管理活動進(jìn)行

獨立、客觀的監(jiān)督、檢查和評價，并且定期開展專項內(nèi)審，組織

開展各類專項檢查、排查活動，保障石化財務(wù)公司的穩(wěn)健運營。

同時，稽核部對石化財務(wù)公司業(yè)務(wù)及管理活動內(nèi)部控制措施設(shè)計

的合理性與運行的有效性進(jìn)行評價，通過內(nèi)部控制活動的有效執(zhí)

行，防范相關(guān)風(fēng)險。

  石化財務(wù)公司資金集中管理信息系統(tǒng)于 2008 年底試運行，

到 2009 年 9 月底，系統(tǒng)推廣工作基本完成。

  該系統(tǒng)將資金業(yè)務(wù)流程與內(nèi)控流程有機融合起來，通過收付

款信息的標(biāo)準(zhǔn)化、業(yè)務(wù)處理的流程化、交易對賬的網(wǎng)絡(luò)化和制度

化，著力促進(jìn)資金安全。該業(yè)務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)階段安全有效運行。

   （四）內(nèi)部控制總體評價

   石化財務(wù)公司的內(nèi)部控制制度完善、執(zhí)行有效。各項業(yè)務(wù)均

能嚴(yán)格按照制度和流程開展，無重大操作風(fēng)險發(fā)生；各項監(jiān)管指

標(biāo)均符合監(jiān)管機構(gòu)的要求；業(yè)務(wù)運營合法合規(guī)，管理制度健全，

風(fēng)險管理有效。

   三、石化財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況

   （一）經(jīng)營情況

   截至 2023 年 6 月 30 日，中國石化財務(wù)有限責(zé)任公司資產(chǎn)總

額 218,243,450,456.31 元，

                      所有者權(quán)益 32,772,851,950.16 元，

吸收存款 182,734,026,189.21 元。2023 年 1～6 月實現(xiàn)營業(yè)收

入 1,899,332,861.93 元，利潤總額 1,523,217,499.99 元，凈利

潤 1,144,650,427.32 元。

   （二）管理情況

   石化財務(wù)公司自成立以來，堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴(yán)格按照

《公司法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《企業(yè)會計準(zhǔn)則》《企業(yè)集團財

務(wù)公司管理辦法》和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)定，

在全面風(fēng)險管理的框架下，通過常規(guī)稽核和專項內(nèi)審、制度建設(shè)

管理、內(nèi)控建設(shè)與評價等工作規(guī)范經(jīng)營行為、夯實石化財務(wù)公司

內(nèi)控管理。

   石化財務(wù)公司從未發(fā)生過擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大

額貸款逾期或擔(dān)保墊款、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉

及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大事項；也從未發(fā)生可能影響石化財

務(wù)公司正常經(jīng)營的重大機構(gòu)變動、股權(quán)交易或者經(jīng)營風(fēng)險等事項；

也從未受到過中國銀行保險監(jiān)督管理委員會等監(jiān)管部門行政處

罰和責(zé)令整頓，對上市公司存放資金從未帶來過任何安全隱患。

   四、公司在財務(wù)公司的存貸款情況

成都分公司無新增存款、貸款。截至董事會審議日，存款余額

至董事會審議日，收取存款利息164.99萬元，支付貸款利息0元。

  公司在石化財務(wù)公司的存款安全性和流動性良好，未發(fā)生石

化財務(wù)公司因現(xiàn)金頭寸不足而延期付款的情況。

  五、風(fēng)險評估意見

  基于以上判斷，公司認(rèn)為：

  （一）石化財務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》《企業(yè)

法人營業(yè)執(zhí)照》

      ；

  （二）未發(fā)現(xiàn)石化財務(wù)公司存在違反中國銀行保險監(jiān)督管理

委員會頒布的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法（2022年修訂）》規(guī)

定的情形，石化財務(wù)公司的資產(chǎn)負(fù)債比例符合該辦法的要求規(guī)定；

  （三）石化財務(wù)公司嚴(yán)格按照《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》

規(guī)定經(jīng)營，經(jīng)營業(yè)績良好，內(nèi)控健全，資本充足率較高，公司根

據(jù)對其風(fēng)險管理的了解和評價，未發(fā)現(xiàn)石化財務(wù)公司風(fēng)險管理存

在重大缺陷。

                四川美豐化工股份有限公司董事會

                      二〇二三年八月二十二日

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