【全球速看料】保稅科技: 保稅科技銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露管理制度

(資料圖)

     張家港保稅科技（集團(tuán)）股份有限公司    銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具          信息披露管理制度                 第一章總則  第一條 為規(guī)范張家港保稅科技（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）在中國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行債務(wù)融資工具的信息披露行為，加強(qiáng)公司信息披露事務(wù)管理，促進(jìn)公司依法規(guī)范運(yùn)作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)中國(guó)人民銀行《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“交易商協(xié)會(huì)”）《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則（2021 版）》           （以下簡(jiǎn)稱《信息披露規(guī)則》）及《公司章程》等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定本制度。  第二條 本制度所稱非金融企業(yè)債務(wù)融資工具（以下簡(jiǎn)稱“債務(wù)融資工具”）是指公司在中國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。  第三條 本制度所稱信息，是指公司作為交易商協(xié)會(huì)的注冊(cè)會(huì)員，在債務(wù)融資工具發(fā)行及存續(xù)期內(nèi)，可能影響投資者判斷投資價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)或者公司發(fā)生可能影響公司償債能力的重大事項(xiàng)，以及債務(wù)融資工具監(jiān)管部門要求披露的信息。如公司相關(guān)部門和人員不能確定其所涉及的事項(xiàng)是否屬于本制度所稱信息，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與公司董事會(huì)秘書聯(lián)系，或者通過(guò)董事會(huì)秘書向交易商協(xié)會(huì)咨詢。  第四條 本制度所稱信息披露，是指按照法律、行政法規(guī)和交易商協(xié)會(huì)規(guī)定要求披露的信息，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，按照規(guī)定的程序、以規(guī)定的方式向投資者披露在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司的定期報(bào)告以及公司發(fā)生可能影響公司償債能力的重大事項(xiàng)。  第五條 本制度所稱投資者，是指購(gòu)買公司在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的債務(wù)融資工具的法人投資者、非法人機(jī)構(gòu)投資者或者自然人投資者。  第六條 本制度所稱存續(xù)期，是指?jìng)鶆?wù)融資工具發(fā)行登記完成直至付息兌付全部完成或者發(fā)生債務(wù)融資工具債權(quán)債務(wù)關(guān)系終止的其他情形期間。  第七條 公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)，公司及公司全體董事、 監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行信息披露職責(zé)，保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。  公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員或者履行同等職責(zé)的人員無(wú)法保證發(fā)行文件和定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者有異議的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行文件和定期報(bào)告中發(fā)表意見并陳述理由，公司應(yīng)當(dāng)披露。公司不予披露的，董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員可以提供能夠證明其身份的證明材料，并向交易商協(xié)會(huì)申請(qǐng)披露對(duì)發(fā)行文件或定期報(bào)告的相關(guān)異議。公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，配合公司履行信息披露義務(wù)。  信息披露語(yǔ)言應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)潔、平實(shí)和明確，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或者詆毀性的詞句。  第八條 信息披露文件一經(jīng)公布不得隨意變更。確有必要變更或者更正的，應(yīng)當(dāng)披露變更公告和變更或者更正后的信息披露文件。已披露的原文件應(yīng)當(dāng)在信息披露渠道予以保留，相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得對(duì)其進(jìn)行更改或替換。  第九條 除依本制度需要披露的信息外，公司可以自愿披露與投資者作出價(jià)值判斷和投資決策有關(guān)的信息，但應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及本制度相關(guān)要求，以事實(shí)為基礎(chǔ)，不得誤導(dǎo)投資者。  公司自愿披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。自愿性信息披露應(yīng)當(dāng)遵守公平原則，保持信息披露的持續(xù)性和一致性，不得選擇性披露。              第二章信息披露的內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)               第一節(jié) 發(fā)行信息披露  第十條 公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站，根據(jù)相關(guān)規(guī)定于發(fā)行前披露債務(wù)融資工具當(dāng)期發(fā)行文件。發(fā)行文件至少包括以下內(nèi)容：  （一）公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期會(huì)計(jì)報(bào)表;  （二）募集說(shuō)明書；  （三）信用評(píng)級(jí)報(bào)告（如有）；  （四）受托管理協(xié)議（如有）；  （五）法律意見書；  （六）交易商協(xié)會(huì)要求的其他文件。  定向發(fā)行對(duì)本條涉及內(nèi)容另有規(guī)定或約定的，從其規(guī)定或約定。     第十一條 公司應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書顯著位置作如下提示：  “本公司發(fā)行本期債務(wù)融資工具已在交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，注冊(cè)不代表交易商協(xié)會(huì)對(duì)本期債務(wù)融資工具的投資價(jià)值作出任何評(píng)價(jià)，也不表明對(duì)債務(wù)融資工具的投資風(fēng)險(xiǎn)做出了任何判斷。凡欲認(rèn)購(gòu)本期債務(wù)融資工具的投資者，請(qǐng)認(rèn)真閱讀本募集說(shuō)明書全文及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，自行承擔(dān)與其有關(guān)的任何投資風(fēng)險(xiǎn)。”  定向發(fā)行對(duì)本條涉及內(nèi)容另有規(guī)定或約定的，從其規(guī)定或約定。     第十二條 公司應(yīng)當(dāng)在首次發(fā)行前披露信息披露事務(wù)管理制度主要內(nèi)容的公告，并在發(fā)行文件中披露信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人相關(guān)情況。     第十三條 公司應(yīng)當(dāng)在不晚于債務(wù)融資工具交易流通首日披露發(fā)行結(jié)果。公告內(nèi)容包括但不限于當(dāng)期債券的實(shí)際發(fā)行規(guī)模、期限、價(jià)格等信息。                第二節(jié)存續(xù)期信息披露     第十四條 債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司應(yīng)當(dāng)按以下要求披露定期報(bào)告：  （一）公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后 4 個(gè)月內(nèi)披露上一年年度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含報(bào)告期內(nèi)公司主要情況、審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、附注以及其他必要信息；  （二）公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日后 2 個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告；  （三）公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前 3 個(gè)月、9 個(gè)月結(jié)束后的 1 個(gè)月內(nèi)披露季度財(cái)務(wù)報(bào)表，第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表的披露時(shí)間不得早于上一年年度報(bào)告的披露時(shí)間；  （四）定期報(bào)告的財(cái)務(wù)報(bào)表部分應(yīng)當(dāng)至少包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。如公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，除提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表外，還應(yīng)當(dāng)披露母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。  公司定向發(fā)行債務(wù)融資工具的，應(yīng)當(dāng)按照前款規(guī)定時(shí)間，比照定向注冊(cè)發(fā)行關(guān)于財(cái)務(wù)信息披露的要求披露定期報(bào)告。  公司無(wú)法按時(shí)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)于本制度第十四條規(guī)定的披露截止時(shí)間前，披露未按期披露定期報(bào)告的說(shuō)明文件，內(nèi)容包括但不限于未按期披露的原因、預(yù)計(jì)披露時(shí)間等情況。   公司披露前款說(shuō)明文件的，不代表豁免定期報(bào)告的信息披露義務(wù)。     第十五條 債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司發(fā)生可能影響債務(wù)融資工具償債能力或投資者權(quán)益的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，并說(shuō)明事項(xiàng)的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。所稱重大事項(xiàng)包括但不限于：   （一）公司名稱變更；   （二）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化，包括全部或主要業(yè)務(wù)陷入停頓、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)外部條件發(fā)生重大變化等；   （三）公司變更財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)、債務(wù)融資工具受托管理人、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；   （四）公司 1/3 以上董事、2/3 以上監(jiān)事、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或具有同等職責(zé)的人員發(fā)生變動(dòng)；   （五）公司法定代表人、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或具有同等職責(zé)的人員無(wú)法履行職責(zé)；   （六）公司控股股東或者實(shí)際控制人變更，或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；   （七）公司提供重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押，或者對(duì)外提供擔(dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的 20%；   （八）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、無(wú)償劃轉(zhuǎn)以及重大投資行為、重大資產(chǎn)重組；   （九）公司發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn) 10%的重大損失，或者放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的 10%；   （十）公司股權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)涉及被委托管理；   （十一）公司喪失對(duì)重要子公司的實(shí)際控制權(quán)；   （十二）債務(wù)融資工具信用增進(jìn)安排發(fā)生變更；   （十三）公司轉(zhuǎn)移債務(wù)融資工具清償義務(wù)；   （十四）公司一次承擔(dān)他人債務(wù)超過(guò)上年末凈資產(chǎn) 10%,或者新增借款超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的 20%；   （十五）公司未能清償?shù)狡趥鶆?wù)或公司進(jìn)行債務(wù)重組；   （十六）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，受到刑事處罰、重大行政處罰或行政監(jiān)管措施、市場(chǎng)自律組織做出的債券業(yè)務(wù)相關(guān)的處分，或者存在嚴(yán)重失信行為；  （十七）公司法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、采取強(qiáng)制措施，或者存在嚴(yán)重失信行為；  （十八）公司涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；  （十九）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié)的情況；  （二十）公司擬分配股利，或發(fā)生減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的情形；  （二十一）公司涉及需要說(shuō)明的市場(chǎng)傳聞；  （二十二）債務(wù)融資工具信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化；  （二十三）公司訂立其他可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和 經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響的重大合同；  （二十四）發(fā)行文件中約定或公司承諾的其他應(yīng)當(dāng)披露事項(xiàng)；  （二十五）其他可能影響其償債能力或投資者權(quán)益的事項(xiàng)。  定向發(fā)行對(duì)本條涉及內(nèi)容另有規(guī)定或約定的，從其規(guī)定或約定。     第十六條 公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)以下情形之日后 2 個(gè)工作日內(nèi)，履行本制度第十五條規(guī)定的重大事項(xiàng)的信息披露義務(wù)：  （一）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者其他有權(quán)決策機(jī)構(gòu)就該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)；  （二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；  （三）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者具有同等職責(zé)的人員知道該重大事項(xiàng)發(fā)生時(shí)；  （四）收到相關(guān)主管部門關(guān)于重大事項(xiàng)的決定或通知時(shí)；  （五）完成工商登記變更時(shí)。  重大事項(xiàng)出現(xiàn)泄露或市場(chǎng)傳聞的，公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)該情形之日后 2 個(gè)工作日內(nèi)履行本制度第十五條規(guī)定的重大事項(xiàng)的信息披露義務(wù)。  已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)重大進(jìn)展或變化的，公司應(yīng)當(dāng)在進(jìn)展或變化發(fā)生之日后 2 個(gè)工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況及可能產(chǎn)生的影響。     第十七條 公司變更信息披露事務(wù)管理制度的，應(yīng)當(dāng)在披露最近一期年度報(bào)告或半年度報(bào)告披露變更后制度的主要內(nèi)容；公司無(wú)法按時(shí)披露上述定期報(bào)告的，公司應(yīng)當(dāng)于本制度第十四條規(guī)定的披露截止時(shí)間前披露變更后制度的主要內(nèi)容。     第十八條 公司變更信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人的，應(yīng)當(dāng)在變更之日后 2 個(gè)工作日內(nèi)披露變更情況及接任人員；對(duì)于未在信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人變更后確定并披露接任人員的，視為由法定代表人擔(dān)任。如后續(xù)確定接任人員，應(yīng)當(dāng)在確定接任人員之日后 2 個(gè)工作日內(nèi)披露。     第十九條 公司變更債務(wù)融資工具募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和約定履行必要變更程序，并至少于募集資金使用前 5 個(gè)工作日披露擬變更后的募集資金用途。     第二十條 公司對(duì)財(cái)務(wù)信息差錯(cuò)進(jìn)行更正，涉及未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露更正公告及更正后的財(cái)務(wù)信息。  涉及經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)信息的，公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行全面審計(jì)或?qū)Ω马?xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)鑒證，并在更正公告披露之日后 30 個(gè)工作日內(nèi)披露專項(xiàng)鑒證報(bào)告及更正后的財(cái)務(wù)信息；如更正事項(xiàng)對(duì)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表具有廣泛性影響，或者該事項(xiàng)導(dǎo)致公司相關(guān)年度盈虧性質(zhì)發(fā)生改變，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)更正后的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行全面審計(jì)，并在更正公告披露之日后 30 個(gè)工作日內(nèi)披露審計(jì)報(bào)告及經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息。     第二十一條 債務(wù)融資工具附選擇權(quán)條款、投資人保護(hù)條款等特殊條款的，公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定和發(fā)行文件約定及時(shí)披露相關(guān)條款的觸發(fā)和執(zhí)行情況。     第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)至少于債務(wù)融資工具利息支付日或本金兌付日前 5 個(gè)工作日披露付息或兌付安排情況的公告。     第二十三條 債務(wù)融資工具償付存在較大不確定性的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露付息或兌付存在較大不確定性的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。     第二十四條 債務(wù)融資工具未按照約定按期足額支付利息或兌付本金的，公司應(yīng)在當(dāng)日披露未按期足額付息或兌付的公告；存續(xù)期管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不晚于次 1個(gè)工作日披露未按期足額付息或兌付的公告。     第二十五條 債務(wù)融資工具違約處置期間，公司應(yīng)當(dāng)披露處置方案主要內(nèi)容。公司在處置期間支付利息或兌付本金的，應(yīng)當(dāng)在 1 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行披露。            第三章 信息披露事務(wù)管理  第二十六條 公司信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人為公司董事會(huì)秘書，公司按規(guī)定披露其姓名、職務(wù)、聯(lián)系地址、電話、傳真和郵箱。信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)債務(wù)融資工具信息披露相關(guān)工作，接受投資者問(wèn)詢，維護(hù)投資者關(guān)系。  第二十七條 如董事會(huì)秘書無(wú)法繼續(xù)履行信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人相關(guān)職責(zé)的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)從公司高級(jí)管理人員中聘任新的信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人，并披露新任信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人的聯(lián)系方式等信息。  第二十八條 董事會(huì)辦公室為公司信息披露事務(wù)管理部門，是信息披露管理工作的日常工作部門，負(fù)責(zé)信息披露的日常事務(wù)及投資者、分析師等來(lái)訪接待具體工作。  第二十九條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。  第三十條 公司董事和董事會(huì)、監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)以及總經(jīng)理等高級(jí)管理人員有責(zé)任保證公司董事會(huì)秘書及董事會(huì)辦公室及時(shí)知悉公司組織與運(yùn)作的重大信息、對(duì)投資者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性或者較大影響的信息以及其他應(yīng)當(dāng)披露的信息。  第三十一條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。  公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。  第三十二條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在信息披露事務(wù)中的職責(zé)：  （一）公司董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料；  （二）公司監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)除應(yīng)當(dāng)確保有關(guān)監(jiān)事會(huì)公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督，應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議；  （三）公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。  （四）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員知悉重大事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照公司規(guī)定立即履行報(bào)告義務(wù)；信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人在接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會(huì)報(bào)告，并敦促公司董事會(huì)辦公室組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。  第三十三條 公司各部門、各下屬子公司的主要負(fù)責(zé)人為重大信息匯報(bào)工作的責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)督促本部門或公司嚴(yán)格執(zhí)行本制度，確保本部門或公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息通報(bào)給信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人和信息披露事務(wù)管理部門。公司各部門，各下屬子公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為規(guī)定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人和信息披露事務(wù)管理部門報(bào)告相關(guān)信息，確保公司信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，及時(shí)且沒有虛假記載、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。              第四章未公開信息的保密措施  第三十四條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，均負(fù)有保密義務(wù)。  第三十五條 有關(guān)信息公開披露前，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將知悉該信息的人員控制在最小的范圍內(nèi)并嚴(yán)格保密。  第三十六條 公司擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密或者交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的其他情況，履行相關(guān)披露義務(wù)可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律法規(guī)或者損害公司利益的，公司可以向交易商協(xié)會(huì)申請(qǐng)豁免履行相關(guān)披露義務(wù)。  第三十七條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)信息的保密工作，制定保密措施，內(nèi)幕信息泄露時(shí)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清。  第三十八條 禁止公司內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。  第三十九條 涉及內(nèi)幕信息，公司應(yīng)如實(shí)、完整記錄內(nèi)幕信息在公開前的報(bào)告、傳遞、編制、審核、披露等各環(huán)節(jié)所有內(nèi)幕信息知情人名單，以及知情人知悉內(nèi)幕信息的時(shí)間等相關(guān)檔案，供公司自查和相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)查詢。上述內(nèi)幕信息知情人檔案由信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人指定部門保存至少三年以上。              第五章 責(zé)任追究與處理措施     第四十條 由于公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理及董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或者損失的，公司應(yīng)當(dāng)給予該責(zé)任人相應(yīng)的批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)等處分，并且可以向其提出適當(dāng)?shù)馁r償要求。  由于公司各部門、分（子）公司、參股公司發(fā)生重大事項(xiàng)而未報(bào)告或者報(bào)告內(nèi)容不準(zhǔn)確的，造成公司信息披露不及時(shí)、疏漏、誤導(dǎo)，給公司或者投資者造成嚴(yán)重影響或者損失的，公司董事會(huì)秘書有權(quán)建議公司董事會(huì)對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予行政及經(jīng)濟(jì)處罰，但并不能因此而免除公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理及董事會(huì)秘書等相關(guān)人員的責(zé)任。     第四十一條 公司出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織對(duì)信息披露事務(wù)管理制度及其實(shí)施情況的檢查，采取相應(yīng)的更正措施。公司應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)責(zé)任人及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部處分。     第四十二條 信息披露過(guò)程中涉嫌違法的，按照信息披露規(guī)則的相關(guān)規(guī)定處罰。          第六章 財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)     第四十三條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家財(cái)政主管部門的規(guī)定建立并執(zhí)行財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制，確定專門職能部門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的日常檢查監(jiān)督工作，對(duì)內(nèi)控制度的落實(shí)情況進(jìn)行定期和不定期的檢查。     第四十四條 公司在內(nèi)部控制的檢查監(jiān)督中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或者重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向交易商協(xié)會(huì)報(bào)告該事項(xiàng)。經(jīng)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)定，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)發(fā)布公告。公司應(yīng)當(dāng)在公告中說(shuō)明內(nèi)部控制出現(xiàn)缺陷的環(huán)節(jié)、后果、相關(guān)責(zé)任追究以及擬采取的補(bǔ)救措施。     第四十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。公司董事會(huì)在審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等事項(xiàng)的同時(shí)，對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告形成決議。     第四十六條 公司董事會(huì)在年度報(bào)告披露的同時(shí)，披露年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核實(shí)評(píng)價(jià)意見。               第七章 附則  第四十七條 本制度未盡事宜，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)適用的有關(guān)信息披露的法律法規(guī)及其他規(guī)范性文件執(zhí)行。本制度與法律、法規(guī)及交易商協(xié)會(huì)的自有規(guī)則有沖突時(shí)，按照法律、法規(guī)及交易商協(xié)會(huì)的自律規(guī)則執(zhí)行。  第四十八條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。  第四十九條 本制度自公司董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)之日起施行。

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