恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

證券代碼：300488          證券簡稱：恒鋒工具            公告編號：2022-031

【資料圖】

                 恒鋒工具股份有限公司

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

完整。

□是 ?否

                                                            恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

一、主要財務數(shù)據(jù)

（一） 主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)

□是 ?否

                                       本報告期比上年同期                                     年初至報告期末

                     本報告期                                          年初至報告期末

                                           增減                                        比上年同期增減

營業(yè)收入（元）            130,515,843.97             -6.72%                385,443,225.53        4.92%

歸屬于上市公司股東的凈利潤

（元）

歸屬于上市公司股東的扣除非

經(jīng)常性損益的凈利潤（元）

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

                        --                       --                 175,021,608.05         48.12%

（元）

基本每股收益（元/股）                   0.22               -18.52%                   0.65    0.00%

稀釋每股收益（元/股）                   0.22               -18.52%                   0.65    0.00%

加權平均凈資產(chǎn)收益率                   2.87%                -1.08%                  8.54%   -1.17%

                    本報告期末                  上年度末                        本報告期末比上年度末增減

總資產(chǎn)（元）            1,530,099,886.20      1,472,526,938.06                           3.91%

歸屬于上市公司股東的所有者

權益（元）

（二） 非經(jīng)常性損益項目和金額

?適用 □不適用

                                                                                           單位：元

       項目                    本報告期金額               年初至報告期期末金額                          說明

非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計提

資產(chǎn)減值準備的沖銷部分）

計入當期損益的政府補助（與公司

正常經(jīng)營業(yè)務密切相關，符合國家                                                                本期政府補貼收入、遞

政策規(guī)定、按照一定標準定額或定                                                                延收益轉(zhuǎn)入。

量持續(xù)享受的政府補助除外）

委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益                   311,775.20                     2,227,199.52   理財產(chǎn)品投資收益。

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益

                                 -48,458.05                      -274,557.84

項目

處置被投資單位股權損益                      103,626.69                       103,626.69

減：所得稅影響額                         699,915.24                     2,052,280.95

合計                             3,966,186.40                 11,717,086.87             --

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目的具體情況：

□適用 ?不適用

公司不存在其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目的具體情況。

將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益

項目的情況說明

□適用 ?不適用

公司不存在將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為

經(jīng)常性損益的項目的情形。

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（三） 主要會計數(shù)據(jù)和財務指標發(fā)生變動的情況及原因

?適用 □不適用

       項目        期末余額             期初余額          變動幅度             變動原因

                                                          原因為：本期利用部分自有資金購買銀行

貨幣資金          50,215,109.61    90,496,819.87    -44.51%

                                                          理財產(chǎn)品所致。

                                                          原因為：本期利用部分自有資金購買銀行

交易性金融資產(chǎn)       147,000,000.00   75,490,031.02    94.73%

                                                          理財產(chǎn)品所致。

                                                          原因為：本期采購支付應收票據(jù)較多所

應收票據(jù)          28,358,290.05    46,756,845.14    -39.35%

                                                          致。

                                                          原因為：本期收入增長及回款時間性差異

應收賬款          163,107,250.08   119,143,181.70   36.90%

                                                          所致。

                                                        原因為：本期預付原材料貨款對應原材料

預付款項          19,792,406.03    38,643,896.02    -48.78%

                                                        逐步到貨所致。

                                                        原因為：本期機器設備驗收合格轉(zhuǎn)固定資

在建工程          30,756,684.18    54,409,479.43    -43.47%

                                                        產(chǎn)所致。

長期待攤費用         8,464,963.01    6,061,925.31     39.64%    原因為：本期各類改造項目增加所致。

遞延所得稅資產(chǎn)       12,997,412.40    7,788,723.18     66.87%    原因為：本期確認遞延收益增加所致。

應交稅費          37,780,402.46    21,781,790.02    73.45%    原因為：本期部分增值稅緩交所致。

一年內(nèi)到期的非流動負

債

長期借款                -          26,254,612.52    -100.00% 原因為：本期償還到期長期借款所致。

                                                          原因為：本期政府補助確認遞延收益增加

遞延收益          73,017,276.65    39,319,762.41    85.70%

                                                          所致。

                                                          原因為：本期美元升值導致外幣報表折算

其他綜合收益        -1,434,218.30    -2,671,031.75    46.30%

                                                          差額增加所致。

       項目       本期發(fā)生數(shù)            上年同期數(shù)          變動幅度             變動原因

財務費用           1,094,078.22    2,791,553.51     -60.81% 原因為：本期銀行借款減少所致。

其他收益          11,704,043.32    6,008,473.32     94.79%    原因為：本期收到政府補助增加所致。

                                                          原因為：上期同期取得處置滁州用樸合金

投資收益           3,292,396.48    5,126,568.01     -35.78%

                                                          工具股權投資收益所致。

                                                          原因為：本期應收票據(jù)減少較多對應計提

信用減值損失        -1,059,489.71    -2,862,790.79    -62.99%

                                                          壞賬準備沖回所致。

資產(chǎn)處置收益          9,056.13        346,470.37      -97.39% 原因為：本期處置固定資產(chǎn)減少所致。

營業(yè)外支出          292,446.45        73,195.35      299.54% 原因為：本期捐贈支出增加所致。

       項目       本期發(fā)生數(shù)            上年同期數(shù)          變動幅度             變動原因

收到其他與經(jīng)營活動有

關的現(xiàn)金

購買商品、接受勞務支                                                原因為：本期營業(yè)收入增長及銀行承兌匯

付的現(xiàn)金                                                      票到期托收增加所致。

                                                                恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

支付其他與經(jīng)營活動有                                                           原因為：本期支付各類中介費用增加所

關的現(xiàn)金                                                                 致。

                                                                     原因為：上期同期收回滁州用樸合金工具

收回投資收到的現(xiàn)金          3,136,000.00           24,000,000.00    -86.93%

                                                                     投資款所致。

取得投資收益收到的現(xiàn)                                                           原因為：上期同期取得處置滁州用樸合金

金                                                                    工具股權投資收益所致。

收到其他與投資活動有                                                           原因為：本期循環(huán)購買和贖回理財產(chǎn)品所

關的現(xiàn)金                                                                 致。

                                                                    原因為：上年同期投資滁州用樸合金工具

投資支付的現(xiàn)金                 -                 39,000,000.00    -100.00% 2400 萬元及投資浙江拓博爾 1500 萬元所

                                                                    致。

支付其他與投資活動有                                                           原因為：本期循環(huán)購買和贖回理財產(chǎn)品所

關的現(xiàn)金                                                                 致。

                                                                     原因為：上年同期上優(yōu)刀具循環(huán)使用銀行

取得借款收到的現(xiàn)金         47,000,000.00           88,882,902.80    -47.12%

                                                                     借款所致。

償還債務支付的現(xiàn)金         98,974,002.80           53,680,000.00    84.38%    原因為：本期償還銀行借款增加所致。

匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金

等價物的影響

二、股東信息

（一） 普通股股東總數(shù)和表決權恢復的優(yōu)先股股東數(shù)量及前十名股東持股情況表

                                                                                       單位：股

報告期末普通股股東總數(shù)                  12,343 報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）                                    0

                                  前 10 名股東持股情況

                                              持有有限售條  質(zhì)押、標記 或凍結情況

  股東名稱       股東性質(zhì)           持股比例       持股數(shù)量

                                              件的股份數(shù)量 股份狀態(tài)      數(shù)量

             境內(nèi)非國有

恒鋒控股有限公司                      49.43%          81,901,454

             法人

陳爾容          境內(nèi)自然人                8.72%       14,441,872     10,831,404

陳子彥          境內(nèi)自然人                8.72%       14,441,872     10,831,404

陳子怡          境內(nèi)自然人                5.81%        9,627,915      7,220,936

鄭國基          境外自然人                4.45%        7,364,851

招商銀行股份有限

公司－景順長城專

             其他                   0.24%          403,400

精特新量化優(yōu)選股

票型證券投資基金

葉志君          境內(nèi)自然人                0.23%    376,784

蘇傳英          境內(nèi)自然人                0.21%    341,214

金耀           境內(nèi)自然人                0.20%    327,748

夏雪琴          境內(nèi)自然人                0.16%    263,374

                                  前 10 名無限售條件股東持股情況

                                                                               股份種類

     股東名稱                             持有無限售條件股份數(shù)量

                                                                           股份種類      數(shù)量

恒鋒控股有限公司                                                     81,901,454   人民幣普通股   81,901,454

鄭國基                                                           7,364,851   人民幣普通股    7,364,851

陳爾容                                                           3,610,468   人民幣普通股    3,610,468

陳子彥                                                           3,610,468   人民幣普通股    3,610,468

陳子怡                                                           2,406,979   人民幣普通股    2,406,979

招商銀行股份有限公司－景順長城

專精特新量化優(yōu)選股票型證券投資

                                                 恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

基金

葉志君                                        376,784 人民幣普通股  376,784

蘇傳英                                        341,214 人民幣普通股  341,214

金耀                                         327,748 人民幣普通股  327,748

夏雪琴                                        263,374 人民幣普通股  263,374

                            上述股東中：陳爾容、陳子彥、陳子怡存在關聯(lián)關系，恒鋒控股有

上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明            限公司為三人共同持股公司；葉志君、夏雪琴存在關聯(lián)關系；其余

                            股東，公司未知是否存在關聯(lián)關系或一致行動關系。

                            公司股東鄭國基除通過普通證券賬戶持有 7251951 股外，還通過招

前 10 名股東參與融資融券業(yè)務股東情況說明（如

                            商證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有 112900 股，

有）

                            實際合計持有 7364851 股。

（二） 公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前 10 名優(yōu)先股股東持股情況表

□適用 ?不適用

（三） 限售股份變動情況

□適用 ?不適用

三、其他重要事項

?適用 □不適用

  公司正在籌劃以支付現(xiàn)金方式收購成都新成量工具有限公司 51%-70%的股權，標的公司為中國機

床工具行業(yè)龍頭骨干企業(yè)，國家級高新技術企業(yè)，具有完善的量刃具設計、研制、檢測和制造能力，技

術水平和產(chǎn)品質(zhì)量較高，在國內(nèi)通用量具、螺紋工具領域中具有領先的行業(yè)地位。標的公司與公司為同

行業(yè)公司，與公司現(xiàn)有產(chǎn)品有較強的互補性。本次交易如能順利完成，公司綜合競爭力將顯著加強，業(yè)

務規(guī)模和盈利水平也將有效提升。本次交易尚處于籌劃階段，交易事項最終能否順利實施及具體實施進

度存在不確定性。

四、季度財務報表

（一） 財務報表

編制單位：恒鋒工具股份有限公司

                                                                         單位：元

           項目              2022 年 9 月 30 日              2022 年 1 月 1 日

流動資產(chǎn)：

 貨幣資金                                 50,215,109.61               90,496,819.87

 結算備付金

 拆出資金

 交易性金融資產(chǎn)                             147,000,000.00               75,490,031.02

 衍生金融資產(chǎn)

 應收票據(jù)                                 28,358,290.05               46,756,845.14

                             恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

 應收賬款           163,107,250.08            119,143,181.70

 應收款項融資          75,456,510.27             78,499,790.07

 預付款項            19,792,406.03             38,643,896.02

 應收保費

 應收分保賬款

 應收分保合同準備金

 其他應收款            1,899,177.20              2,738,819.88

  其中：應收利息

      應收股利          510,000.00                510,000.00

 買入返售金融資產(chǎn)

 存貨             142,950,356.90            121,492,741.10

 合同資產(chǎn)

 持有待售資產(chǎn)

 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

 其他流動資產(chǎn)             167,602.72                186,318.06

流動資產(chǎn)合計          628,946,702.86            573,448,442.86

非流動資產(chǎn)：

 發(fā)放貸款和墊款

 債權投資

 其他債權投資

 長期應收款

 長期股權投資           6,593,645.80              7,883,455.80

 其他權益工具投資        17,194,503.32             17,194,503.32

 其他非流動金融資產(chǎn)

 投資性房地產(chǎn)

 固定資產(chǎn)           710,213,290.35            691,802,526.02

 在建工程            30,756,684.18             54,409,479.43

 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

 油氣資產(chǎn)

 使用權資產(chǎn)

 無形資產(chǎn)            56,998,704.15             58,099,577.65

 開發(fā)支出

 商譽               44,308,227.05             44,308,227.05

 長期待攤費用            8,464,963.01              6,061,925.31

 遞延所得稅資產(chǎn)          12,997,412.40              7,788,723.18

 其他非流動資產(chǎn)          13,625,753.08             11,530,077.44

非流動資產(chǎn)合計          901,153,183.34            899,078,495.20

資產(chǎn)總計           1,530,099,886.20          1,472,526,938.06

流動負債：

 短期借款            27,000,000.00             28,035,515.07

 向中央銀行借款

 拆入資金

 交易性金融負債

 衍生金融負債

 應付票據(jù)            62,717,018.04             70,072,513.34

 應付賬款            26,276,914.42             32,521,605.83

 預收款項

 合同負債             4,882,846.51              4,348,122.48

 賣出回購金融資產(chǎn)款

 吸收存款及同業(yè)存放

 代理買賣證券款

 代理承銷證券款

 應付職工薪酬          14,499,074.36             19,662,284.68

 應交稅費            37,780,402.46             21,781,790.02

 其他應付款              470,761.15                628,582.61

  其中：應付利息

                                         恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

      應付股利

 應付手續(xù)費及傭金

 應付分保賬款

 持有待售負債

 一年內(nèi)到期的非流動負債                      10,000.00             24,796,486.14

 其他流動負債                          665,109.35                549,177.95

流動負債合計                       174,302,126.29            202,396,078.12

非流動負債：

 保險合同準備金

 長期借款                                                   26,254,612.52

 應付債券

  其中：優(yōu)先股

      永續(xù)債

 租賃負債

 長期應付款

 長期應付職工薪酬

 預計負債

 遞延收益                         73,017,276.65             39,319,762.41

 遞延所得稅負債                       2,838,477.77              3,194,411.79

 其他非流動負債

非流動負債合計                       75,855,754.42             68,768,786.72

負債合計                         250,157,880.71            271,164,864.84

所有者權益：

 股本                          165,679,281.00            165,679,281.00

 其他權益工具

  其中：優(yōu)先股

      永續(xù)債

 資本公積                        232,640,327.65            232,640,327.65

 減：庫存股

 其他綜合收益                       -1,434,218.30             -2,671,031.75

 專項儲備

 盈余公積                         86,155,285.94             86,155,285.94

 一般風險準備

 未分配利潤                       796,901,329.20            719,558,210.38

歸屬于母公司所有者權益合計              1,279,942,005.49          1,201,362,073.22

 少數(shù)股東權益

所有者權益合計                 1,279,942,005.49            1,201,362,073.22

負債和所有者權益總計              1,530,099,886.20            1,472,526,938.06

法定代表人：陳爾容        主管會計工作負責人：鄭繼良                   會計機構負責人：鄭繼良

                                                             單位：元

          項目           本期發(fā)生額                     上期發(fā)生額

一、營業(yè)總收入                    385,443,225.53            367,364,461.96

 其中：營業(yè)收入                   385,443,225.53            367,364,461.96

    利息收入

    已賺保費

    手續(xù)費及傭金收入

二、營業(yè)總成本                      278,009,943.82            252,176,717.72

 其中：營業(yè)成本                     195,374,917.22            181,463,736.14

    利息支出

    手續(xù)費及傭金支出

    退保金

                                   恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

       賠付支出凈額

       提取保險責任準備金凈額

       保單紅利支出

       分保費用

       稅金及附加            4,318,086.24             3,923,020.32

       銷售費用             19,276,090.44            16,175,253.58

       管理費用             33,608,738.16            28,164,858.78

       研發(fā)費用             24,338,033.54            19,658,295.39

       財務費用             1,094,078.22             2,791,553.51

        其中：利息費用         1,721,542.85             2,413,171.91

              利息收入        159,701.22               157,647.63

 加：其他收益                 11,704,043.32            6,008,473.32

      投資收益（損失以“－”號填

列）

     其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營

企業(yè)的投資收益

        以攤余成本計量的

金融資產(chǎn)終止確認收益

      匯兌收益（損失以“-”號填

列）

   凈敞口套期收益（損失以

“－”號填列）

   公允價值變動收益（損失以

“－”號填列）

      信用減值損失（損失以“-”號

                        -1,059,489.71            -2,862,790.79

填列）

      資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號

填列）

     資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號

填列）

三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填

列）

 加：營業(yè)外收入                   17,888.61               101,368.68

 減：營業(yè)外支出                  292,446.45                73,195.35

四、利潤總額（虧損總額以“－”號

填列）

 減：所得稅費用                13,939,340.69            15,565,510.74

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填

列）

 （一）按經(jīng)營持續(xù)性分類

“－”號填列）

“－”號填列）

 （二）按所有權歸屬分類

（凈虧損以“-”號填列）

號填列）

六、其他綜合收益的稅后凈額           1,236,813.45               -125,780.72

 歸屬母公司所有者的其他綜合收益        1,236,813.45               -125,780.72

                                           恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

的稅后凈額

   （一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

額

綜合收益

變動

變動

   （二）將重分類進損益的其他綜

合收益

合收益

合收益的金額

  歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的

稅后凈額

七、綜合收益總額                    108,402,202.85     108,143,347.02

  （一）歸屬于母公司所有者的綜合

收益總額

  （二）歸屬于少數(shù)股東的綜合收益

總額

八、每股收益：

  （一）基本每股收益                           0.65               0.65

  （二）稀釋每股收益                           0.65               0.65

本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：元。

法定代表人：陳爾容          主管會計工作負責人：鄭繼良           會計機構負責人：鄭繼良

                                                              單位：元

       項目                  本期發(fā)生額                   上期發(fā)生額

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金                390,171,139.22           324,452,705.98

 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額

 向中央銀行借款凈增加額

 向其他金融機構拆入資金凈增加額

 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金

 收到再保業(yè)務現(xiàn)金凈額

 保戶儲金及投資款凈增加額

 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

 拆入資金凈增加額

 回購業(yè)務資金凈增加額

 代理買賣證券收到的現(xiàn)金凈額

 收到的稅費返還                        2,447,836.32             2,303,523.63

 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金                 47,595,972.46            10,648,456.66

                                 恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計          440,214,948.00            337,404,686.27

 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金     120,912,339.45             84,188,645.63

 客戶貸款及墊款凈增加額

 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額

 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金

 拆出資金凈增加額

 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

 支付保單紅利的現(xiàn)金

 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金      87,880,494.24             78,661,355.63

 支付的各項稅費             32,208,296.96             43,172,345.42

 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金      24,192,209.30             13,222,690.20

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計          265,193,339.95            219,245,036.88

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額       175,021,608.05            118,159,649.39

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

 收回投資收到的現(xiàn)金            3,136,000.00             24,000,000.00

 取得投資收益收到的現(xiàn)金          2,703,752.98              5,529,952.32

 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長

期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的

                                                 -101,157.87

現(xiàn)金凈額

 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金     514,220,030.94            243,000,100.30

投資活動現(xiàn)金流入小計          520,260,783.92            272,780,494.75

 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長

期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

 投資支付的現(xiàn)金                                       39,000,000.00

 質(zhì)押貸款凈增加額

 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的

現(xiàn)金凈額

 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金      586,220,000.00           257,000,000.00

投資活動現(xiàn)金流出小計           657,950,528.91           378,400,535.61

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額       -137,689,744.99          -105,620,040.86

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

 吸收投資收到的現(xiàn)金

  其中：子公司吸收少數(shù)股東投資

收到的現(xiàn)金

 取得借款收到的現(xiàn)金           47,000,000.00             88,882,902.80

 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金                                 3,500,000.00

籌資活動現(xiàn)金流入小計           47,000,000.00             92,382,902.80

 償還債務支付的現(xiàn)金           98,974,002.80             53,680,000.00

 分配股利、利潤或償付利息支付的

現(xiàn)金

   其中：子公司支付給少數(shù)股東的

股利、利潤

 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金                                 3,500,000.00

籌資活動現(xiàn)金流出小計          130,568,807.64             84,511,192.14

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額       -83,568,807.64              7,871,710.66

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的

影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額      -44,211,025.72             19,843,788.36

 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額      82,849,480.81             29,694,524.11

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額       38,638,455.09             49,538,312.47

                恒鋒工具股份有限公司 2022 年第三季度報告

（二） 審計報告

第三季度報告是否經(jīng)過審計

□是 ?否

公司第三季度報告未經(jīng)審計。

                      恒鋒工具股份有限公司董事會

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標簽： 恒鋒工具