晉能控股山西電力股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

董事會審計(jì)委員會對年度報(bào)告審議工作規(guī)定

  為完善公司治理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，充分發(fā)揮獨(dú)立

董事在信息披露方面的作用，根據(jù)中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，制

定本規(guī)定。

  第一條   審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)與負(fù)責(zé)年度報(bào)告審計(jì)的會計(jì)師事

務(wù)所協(xié)商確定本年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時間安排。

  第二條   審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)督促會計(jì)師事務(wù)所在約定時限內(nèi)

提交審計(jì)報(bào)告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)

果以及相關(guān)負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)。

  第三條   審計(jì)委員會應(yīng)在為公司提供年報(bào)審計(jì)的注冊會計(jì)

師（以下簡稱“年審注冊會計(jì)師”

              ）進(jìn)場前審閱公司編制的財(cái)務(wù)

會計(jì)報(bào)表，形成書面意見。

  第四條   審計(jì)委員會應(yīng)在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場后加強(qiáng)與年

審注冊會計(jì)師的溝通，在年審注冊會計(jì)師出具初步審計(jì)意見后

再一次審閱公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，形成書面意見。

  第五條   審計(jì)委員會應(yīng)對年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告進(jìn)行表決，形

成決議后提交董事會審核。

  第六條   審計(jì)委員會應(yīng)當(dāng)向董事會提交會計(jì)師事務(wù)所從事

本年度公司審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會計(jì)事務(wù)所

的決議。

 第七條   本工作規(guī)定自公司董事會會議通過后生效。

查看原文公告

標(biāo)簽： 年度報(bào)告 審計(jì)委員會 公司董事會