今日熱文：沃爾德: 中信建投證券股份有限公司關(guān)于沃爾德2022年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告

                    中信建投證券股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

           關(guān)于北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

保薦機(jī)構(gòu)名稱：中信建投證券股份有 被保薦公司名稱：北京沃爾德金剛石工

限公司              具股份有限公司

                 聯(lián)系方式：021-68801539

保薦代表人姓名：劉汶堃      聯(lián)系地址：上海市浦東南路 528 號(hào)上海

                 證券大廈北塔 2203 室

                 聯(lián)系方式：021-68801539

保薦代表人姓名：郝勇超      聯(lián)系地址：上海市浦東南路 528 號(hào)上海

                 證券大廈北塔 2203 室

     經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）“證監(jiān)許可〔2019〕1214

號(hào)文”批準(zhǔn)，北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“沃爾德”）

于中國(guó)境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行 A 股，并于發(fā)行完成后在上海證券交易所科創(chuàng)板上市。

本次公司發(fā)行新股的發(fā)行價(jià)為 26.68 元/股，募集資金總額為 533,600,000.00 元，

扣除發(fā)行費(fèi)用 64,328,856.56 元后，實(shí)際募集資金凈額為 469,271,143.44 元。本次

公開(kāi)發(fā)行股票于 2019 年 7 月 22 日在上海證券交易所上市。中信建投證券股份有

限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信建投證券”、

                “保薦機(jī)構(gòu)”）擔(dān)任本次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦

機(jī)構(gòu)。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、

                     《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦

法》和《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 11 號(hào)——持續(xù)督導(dǎo)》等相關(guān)

規(guī)定，由中信建投證券完成持續(xù)督導(dǎo)工作，持續(xù)督導(dǎo)期為 2019 年 7 月 22 日至

     一、持續(xù)督導(dǎo)工作情況

                工作內(nèi)容                 持續(xù)督導(dǎo)情況

      建立健全并有效執(zhí)行持續(xù)督導(dǎo)工作制        保薦機(jī)構(gòu)已建立健全并有效執(zhí)行

      相應(yīng)的工作計(jì)劃。                工作計(jì)劃

      根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，在持續(xù)督        保薦機(jī)構(gòu)已與沃爾德簽訂《持續(xù)督

      事人簽署持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議，明確雙方在        續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù)

           工作內(nèi)容            持續(xù)督導(dǎo)情況

     持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利義務(wù)，并報(bào)上海

     證券交易所備案。

                       保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)日常溝通、定期或不

     通過(guò)日常溝通、定期回訪、現(xiàn)場(chǎng)檢查、 定期回訪、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，了解

     盡職調(diào)查等方式開(kāi)展持續(xù)督導(dǎo)工作。 沃爾德經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)沃爾德開(kāi)展了

                       持續(xù)督導(dǎo)工作

     持續(xù)督導(dǎo)期間，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)上市

     公司違法違規(guī)事項(xiàng)公開(kāi)發(fā)表聲明的， 2022 年度，沃爾德在持續(xù)督導(dǎo)期

     經(jīng)上海證券交易所審核后在指定媒體 人違法違規(guī)事項(xiàng)

     上公告。

     持續(xù)督導(dǎo)期間，上市公司或相關(guān)當(dāng)事

     人出現(xiàn)違法違規(guī)、違背承諾等事項(xiàng)的，

     應(yīng)自發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)之日起五個(gè)工作 2022 年度，沃爾德在持續(xù)督導(dǎo)期

     容包括上市公司或相關(guān)當(dāng)事人出現(xiàn)違 事項(xiàng)

     法違規(guī)、違背承諾等事項(xiàng)的具體情況，

     保薦機(jī)構(gòu)采取的督導(dǎo)措施等。

                       在持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦機(jī)構(gòu)督導(dǎo)沃

     督導(dǎo)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)

                       爾德及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人

     管理人員遵守法律、法規(guī)、部門規(guī)章

                       員遵守法律、法規(guī)、部門規(guī)章和上

                       海證券交易所發(fā)布的業(yè)務(wù)規(guī)則及

     其他規(guī)范性文件，并切實(shí)履行其所做

                       其他規(guī)范性文件，切實(shí)履行其所做

     出的各項(xiàng)承諾。

                       出的各項(xiàng)承諾

     督導(dǎo)上市公司建立健全并有效執(zhí)行公

                       保薦機(jī)構(gòu)督促沃爾德依照相關(guān)規(guī)

     司治理制度，包括但不限于股東大會(huì)、

     董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則以及董事、

                       執(zhí)行公司治理制度

     監(jiān)事和高級(jí)管理人員的行為規(guī)范等。

     督導(dǎo)上市公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)

     控制度，包括但不限于財(cái)務(wù)管理制度、 保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司的內(nèi)控制度的設(shè)

     會(huì)計(jì)核算制度和內(nèi)部審計(jì)制度，以及 計(jì)、實(shí)施和有效性進(jìn)行了核查，該

     對(duì)外投資、衍生品交易、對(duì)子公司的 得到了有效執(zhí)行，能夠保證公司的

     控制等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則 規(guī)范運(yùn)行

     等。

     督導(dǎo)公司建立健全并有效執(zhí)行信息披

     露制度，審閱信息披露文件及其他相 保薦機(jī)構(gòu)督促沃爾德嚴(yán)格執(zhí)行信

     上海證券交易所提交的文件不存在虛 其他相關(guān)文件

     假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏 。

     對(duì)上市公司的信息披露文件及向中國(guó) 保薦機(jī)構(gòu)對(duì)沃爾德的信息披露文

     證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所提交的其他 件進(jìn)行了審閱，不存在應(yīng)及時(shí)向上

           工作內(nèi)容               持續(xù)督導(dǎo)情況

     文件進(jìn)行事前審閱，對(duì)存在問(wèn)題的信    海證券交易所報(bào)告但未報(bào)告的情

     息披露文件應(yīng)及時(shí)督促上市公司予以    況

     更正或補(bǔ)充，上市公司不予更正或補(bǔ)

     充的，應(yīng)及時(shí)向上海證券交易所報(bào)告。

     對(duì)上市公司的信息披露文件未進(jìn)行事

     前審閱的，應(yīng)在上市公司履行信息披

     露義務(wù)后五個(gè)交易日內(nèi)，完成對(duì)有關(guān)

     文件的審閱工作對(duì)存在問(wèn)題的信息披

     露文件應(yīng)及時(shí)督促上市公司更正或補(bǔ)

     充，上市公司不予更正或補(bǔ)充的，應(yīng)

     及時(shí)向上海證券交易所報(bào)告。

     關(guān)注上市公司或其控股股東、實(shí)際控

     制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受

     到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰、上海證券交

     易所紀(jì)律處分或者被上海證券交易所

                         理人員未發(fā)生該等事項(xiàng)

     出具監(jiān)管關(guān)注函的情況，并督促其完

     善內(nèi)部控制制度，采取措施予以糾正。

     持續(xù)關(guān)注上市公司及控股股東、實(shí)際

     控制人等履行承諾的情況，上市公司    2022 年度，沃爾德及其控股股東、

     諾事項(xiàng)的，及時(shí)向上海證券交易所報(bào)    情況

     告。

     關(guān)注公共傳媒關(guān)于上市公司的報(bào)道，

     及時(shí)針對(duì)市場(chǎng)傳聞進(jìn)行核查。經(jīng)核查

     后發(fā)現(xiàn)上市公司存在應(yīng)披露未披露的    2022 年度，經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)核查，沃

     的，應(yīng)及時(shí)督促上市公司如實(shí)披露或    券交易所報(bào)告的情況

     予以澄清；上市公司不予披露或澄清

     的，應(yīng)及時(shí)向上海證券交易所報(bào)告。

     發(fā)現(xiàn)以下情形之一的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)督

     促上市公司做出說(shuō)明并限期改正，同

     時(shí)向上海證券交易所報(bào)告：（一）上

     市公司涉嫌違反《上市規(guī)則》等上海

     證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；（二）證

     券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽名人員出具的專業(yè)

     意見(jiàn)可能存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述    2022 年度，沃爾德未發(fā)生相關(guān)情

     或重大遺漏等違法違規(guī)情形或其他不    況

     當(dāng)情形；（三）上市公司出現(xiàn)《保薦

     辦法》第七十一條、第七十二條規(guī)定

     的情形；（四）上市公司不配合保薦

     機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)工作；（五）上海證券

     交易所或保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要報(bào)告的其

     他情形。

            工作內(nèi)容              持續(xù)督導(dǎo)情況

     制定對(duì)上市公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)

     劃，明確現(xiàn)場(chǎng)檢查工作要求，確?，F(xiàn)

     場(chǎng)檢查工作質(zhì)量。上市公司出現(xiàn)以下

     情形之一的，應(yīng)自知道或應(yīng)當(dāng)知道之

     日起十五日內(nèi)或上海證券交易所要求

     的期限內(nèi)，對(duì)上市公司進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)

     檢查：（一）存在重大財(cái)務(wù)造假嫌疑；

                       項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查的情形

     聯(lián)人涉嫌資金占用；（三）可能存在

     重大違規(guī)擔(dān)保；（四）控股股東、實(shí)

     際控制人及其關(guān)聯(lián)人、董事、監(jiān)事或

     者高級(jí)管理人員涉嫌侵占上市公司利

     益；（五）資金往來(lái)或者現(xiàn)金流存在

     重大異常；（六）上海證券交易所要

     求的其他情形。

                       承諾的情況

     二、保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況

     無(wú)。

     三、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

     公司目前面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素主要如下：

     （一）核心競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)

     公司根據(jù)市場(chǎng)需求情況不斷開(kāi)展新技術(shù)和新產(chǎn)品的研發(fā)，需要投入大量的人

力和財(cái)力。由于從技術(shù)研發(fā)到產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中將可能遇到技術(shù)研發(fā)進(jìn)度緩慢、技術(shù)

及產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)判斷失誤以及技術(shù)成果轉(zhuǎn)化不力等不確定性因素，可能導(dǎo)致新技

術(shù)、新產(chǎn)品研發(fā)失敗或投入市場(chǎng)的新產(chǎn)品無(wú)法如期為公司帶來(lái)預(yù)期的收益，對(duì)公

司的發(fā)展產(chǎn)生不利影響。

     公司所處行業(yè)為技術(shù)密集型行業(yè)，具有較強(qiáng)的行業(yè)屬性和較高的行業(yè)壁壘，

掌握行業(yè)核心技術(shù)，發(fā)展關(guān)鍵在人才，優(yōu)秀的研發(fā)、技術(shù)人才爭(zhēng)奪日益激烈，若

公司核心技術(shù)人員大量流失且公司未能物色到合適的替代者，或人才隊(duì)伍建設(shè)落

后于業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，則可能限制公司競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展造成不

利影響。

 （二）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

  隨著公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擴(kuò)大，對(duì)公司存在的管理機(jī)制、管理思路、

戰(zhàn)略布局等方面提出了更高的要求和標(biāo)準(zhǔn)。雖然公司經(jīng)營(yíng)管理層有著豐富的經(jīng)營(yíng)

管理經(jīng)驗(yàn)，但仍需不斷調(diào)整以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，若管理層

不能及時(shí)放開(kāi)思路，不能及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)張等內(nèi)外環(huán)

境的變化，將極有可能阻礙公司業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略的順利推進(jìn)，并錯(cuò)失發(fā)展良機(jī)，存在

一定的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。

  報(bào)告期內(nèi)，子公司鑫金泉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所用建筑物皆為租賃房產(chǎn)，前述房產(chǎn)因存

在歷史遺留問(wèn)題未能取得土地和房屋產(chǎn)權(quán)證書。鑫金泉面臨所租賃生產(chǎn)廠房被政

府部門依法責(zé)令拆除或因城市更新計(jì)劃導(dǎo)致其無(wú)法繼續(xù)正常使用相關(guān)廠房的風(fēng)

險(xiǎn)。若鑫金泉因租賃房產(chǎn)瑕疵無(wú)法繼續(xù)使用上述廠房，且屆時(shí)惠州鑫金泉尚未建

成或未及時(shí)租用新的房產(chǎn)用于產(chǎn)能搬遷，將影響鑫金泉相關(guān)業(yè)務(wù)的正常經(jīng)營(yíng)，進(jìn)

而對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

  國(guó)內(nèi)刀具市場(chǎng)較為分散，企業(yè)數(shù)量眾多。近些年，國(guó)內(nèi)中高端刀具行業(yè)出部

分優(yōu)秀企業(yè)，并陸續(xù)完成 IPO 登陸資本市場(chǎng)，同時(shí)通過(guò)不斷引進(jìn)吸收國(guó)外先進(jìn)

技術(shù)和自主創(chuàng)新，其部分產(chǎn)品已經(jīng)達(dá)到行業(yè)先進(jìn)水平。伴隨我國(guó)現(xiàn)代制造業(yè)的持

續(xù)發(fā)展，山特維克、肯納金屬等跨國(guó)大型企業(yè)將持續(xù)加大對(duì)中國(guó)市場(chǎng)業(yè)務(wù)開(kāi)拓，

也在加大對(duì)中國(guó)刀具公司的收購(gòu)，表明外資看好中國(guó)制造業(yè)對(duì)中高端刀具的市場(chǎng)

需求，隨著不斷有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在技術(shù)、資金、人才、業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)突破和發(fā)展，公

司在中高端刀具市場(chǎng)將面臨競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇的風(fēng)險(xiǎn)。

  公司刀具的主要原材料為 PCD 復(fù)合片、PCBN 復(fù)合片、單晶鉆石和鎢鋼棒

材等，且大部分系進(jìn)口材料，雖然目前市場(chǎng)供應(yīng)充足，但若受全球宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、

產(chǎn)業(yè)政策變化、供求關(guān)系變動(dòng)等因素影響，導(dǎo)致原材料價(jià)格出現(xiàn)持續(xù)上漲，公司

刀具的生產(chǎn)成本會(huì)相應(yīng)發(fā)生變動(dòng)，將導(dǎo)致公司存在盈利能力降低的風(fēng)險(xiǎn)。

 （三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

  財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指匯兌風(fēng)險(xiǎn)，公司的進(jìn)、出口業(yè)務(wù)主要用美元、歐元、日元

結(jié)算，隨著公司進(jìn)、出口業(yè)務(wù)增多，人民幣匯率日趨市場(chǎng)化，受國(guó)內(nèi)外政治、經(jīng)

濟(jì)、危機(jī)等環(huán)境影響，匯率波動(dòng)會(huì)影響外幣結(jié)算的采購(gòu)、銷售和匯兌損益，可能

給公司帶來(lái)匯兌風(fēng)險(xiǎn)。

 （四）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

  我國(guó)將先進(jìn)制造業(yè)作為鼓勵(lì)項(xiàng)目并強(qiáng)調(diào)產(chǎn)業(yè)鏈自主可控，產(chǎn)業(yè)鏈的不斷完善

補(bǔ)強(qiáng)、制造業(yè)數(shù)控化率的持續(xù)提升必將對(duì)我國(guó)高端刀具市場(chǎng)需求帶來(lái)良好的發(fā)展

機(jī)遇，刀具消費(fèi)市場(chǎng)有望迎來(lái)進(jìn)一步增長(zhǎng)；但這同時(shí)也是我國(guó)刀具行業(yè)面臨的新

挑戰(zhàn)，適應(yīng)高精度、高效率、高可靠性及專業(yè)化數(shù)控加工需求帶來(lái)的巨大挑戰(zhàn)，

不可否認(rèn)國(guó)際切削刀具企業(yè)目前還占據(jù)著中國(guó)高端制造業(yè)頂端，每年國(guó)內(nèi)還有百

億以上的進(jìn)口刀具需求，因此加快轉(zhuǎn)型升級(jí)實(shí)現(xiàn)自主可控高質(zhì)量發(fā)展同樣也是中

國(guó)刀具行業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求，刀具企業(yè)還需要在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、高端產(chǎn)品研發(fā)和

服務(wù)水平提升方面狠下功夫，并加強(qiáng)上下游產(chǎn)業(yè)的協(xié)同創(chuàng)新。

 （五）宏觀環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

  公司主要產(chǎn)品為消費(fèi)電子、汽車行業(yè)、模具行業(yè)、通用機(jī)械、工程機(jī)械、能

源裝備、軌道交通和航空航天等行業(yè)配套，其市場(chǎng)需求與宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期有著

較強(qiáng)的相關(guān)性，國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策調(diào)整帶來(lái)的宏觀經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)可能影響

公司的部分下游行業(yè)，并將對(duì)公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)造成一定的影響。如果全球經(jīng)濟(jì)出

現(xiàn)較大波動(dòng)，國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)或消費(fèi)需求增長(zhǎng)趨勢(shì)放緩，則公司下游行業(yè)市場(chǎng)增長(zhǎng)

也將隨之放緩，從而對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐捎绊憽?/p>

 （六）其他重大風(fēng)險(xiǎn)

  報(bào)告期內(nèi)，公司通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式向張?zhí)K來(lái)等交易對(duì)方購(gòu)買其合

計(jì)持有的鑫金泉 100%股權(quán)，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，在公司合并資產(chǎn)負(fù)債

表中形成了一定的商譽(yù)。截至 2022 年 12 月 31 日，上市公司合并報(bào)表中商譽(yù)金

額為 39,349.91 萬(wàn)元，占上市公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)的比例分別為 19.08%、20.93%，

占上市公司總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)比重較高。

  本次交易形成的商譽(yù)不作攤銷處理，但需在未來(lái)每年年度終了進(jìn)行減值測(cè)試。

如若未來(lái)受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、鑫金泉產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額有所下降或者其他因素導(dǎo)

致鑫金泉未來(lái)經(jīng)營(yíng)中不能較好地實(shí)現(xiàn)收益，那么形成的商譽(yù)將會(huì)存在減值風(fēng)險(xiǎn)。

  公司積極推動(dòng)與子公司鑫金泉在企業(yè)文化、組織模式、財(cái)務(wù)管理與內(nèi)部控制、

人力資源管理、產(chǎn)品研發(fā)管理、業(yè)務(wù)合作等方面的整合，但是受經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)

政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、自身經(jīng)營(yíng)可能出現(xiàn)不利變化等各種因素的影響，在下游客戶的

協(xié)同效應(yīng)、在業(yè)務(wù)整合的推進(jìn)速度和效果等方面存在不確定性，可能存在整合的

效果不能達(dá)到預(yù)期，從而影響公司的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。

  四、重大違規(guī)事項(xiàng)

  五、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的變動(dòng)原因及合理性

                                                         單位：元

                                                     本期比上年同期增

 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)      2022 年 1-12 月          2021 年 1-12 月

                                                       減（%）

營(yíng)業(yè)收入           414,316,142.22         325,809,094.85       27.17

歸屬于上市公司股

東的凈利潤(rùn)

歸屬于上市公司股

東的扣除非經(jīng)常性        56,449,262.84          47,366,168.66        19.18

損益的凈利潤(rùn)

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)

金流量?jī)纛~

                                                       本期末比上年度末

 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)      2022 年 12 月末           2021 年 12 月末

                                                         增減（%）

歸屬于上市公司股

東的凈資產(chǎn)

總資產(chǎn)         2,062,018,606.01         931,417,579.94        121.38

  公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下表所示：

                                                      本期比上年同期增

 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)     2022 年 1-12 月          2021 年 1-12 月

                                                        減（%）

基本每股收益（元/

股）

稀釋每股收益（元/

股）

扣除非經(jīng)常性損益

后的基本每股收益                0.65                  0.59         10.17

（元/股）

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收

益率（%）

扣除非經(jīng)常性損益

后的加權(quán)平均凈資                5.00                  5.55 減少 0.55 個(gè)百分點(diǎn)

產(chǎn)收益率（%）

研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收

入的比例（%）

汽車、風(fēng)電等下游客戶需求較為旺盛，同時(shí)公司繼續(xù)完善國(guó)內(nèi)外銷售渠道，持續(xù)

深耕大客戶，超硬刀具收入整體保持穩(wěn)定增長(zhǎng)；二是完成對(duì)鑫金泉的并購(gòu)重組工

作，并于 2022 年 9 月納入合并報(bào)表范圍；三是硬質(zhì)合金數(shù)控刀片、整體硬質(zhì)合

金刀具實(shí)現(xiàn)部分營(yíng)業(yè)收入。

加相應(yīng)營(yíng)業(yè)成本增加所致。

廣告宣傳費(fèi)等增加所致。

收入減少、貸款利息增加所致。

產(chǎn)品研發(fā)力度所致。

主要系為應(yīng)對(duì)部分新項(xiàng)目產(chǎn)能釋放及原有業(yè)務(wù)預(yù)期銷售，增加原材料及備貨，導(dǎo)

致購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加，以及為員工支付的薪酬增加所致。

主要系本期完成并購(gòu)鑫金泉支付股權(quán)對(duì)價(jià)款、購(gòu)買固定資產(chǎn)增加所致。

主要系本期較上年同期向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金所致。

  六、核心競(jìng)爭(zhēng)力的變化情況

  （一）研發(fā)體系完善優(yōu)勢(shì)

  公司在刀具方面形成了完善的技術(shù)創(chuàng)新體系，積累和沉淀了豐富的定制化刀

具設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)、加工工藝方案及應(yīng)用數(shù)據(jù)資料，建立了具有行業(yè)針對(duì)性的刀具設(shè)計(jì)、

生產(chǎn)制造及加工應(yīng)用的數(shù)據(jù)庫(kù)，擁有超高精密與高精密超硬工具省級(jí)高新技術(shù)企

業(yè)研究開(kāi)發(fā)中心、嘉興市超高精密與高精密超硬工具重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、嘉興市企業(yè)研

究院等研發(fā)平臺(tái)。

  公司在 CVD 金剛石的制備及應(yīng)用方面已有超過(guò) 15 年的研發(fā)和技術(shù)儲(chǔ)備，

是少數(shù)能夠掌握三大 CVD 金剛石生長(zhǎng)技術(shù)（熱絲 CVD、直流 CVD、微波 CVD）

的公司之一，包括熱絲 CVD 金剛石產(chǎn)業(yè)化技術(shù)、大尺寸 CVD 金剛石涂層技術(shù)、

大尺寸厚膜及曲面膜生長(zhǎng)技術(shù)、CVD 培育鉆石技術(shù)，擁有河北省 CVD 金剛石功

能材料科技創(chuàng)新中心、廊坊市 CVD 金剛石生長(zhǎng)技術(shù)研發(fā)中心等研發(fā)平臺(tái)。

  （二）刀具產(chǎn)業(yè)鏈一體化優(yōu)勢(shì)

  公司刀具可應(yīng)用于 3C、汽車、風(fēng)電、核電、工程機(jī)械、通用機(jī)械、精密模

具、航空航天等領(lǐng)域零部件的精密和高效加工。公司延伸刀具上游產(chǎn)業(yè)鏈，自主

研發(fā)高品質(zhì) PCD 復(fù)合片和棒材；依靠公司的自動(dòng)化設(shè)備研制技術(shù)，公司研制了

一系列的精密自動(dòng)化專業(yè)設(shè)備用于刀具的加工，公司的生產(chǎn)成本、制造成本逐步

降低，大大提升了公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，公司形成了自超硬材料、硬質(zhì)材料、加工

設(shè)備、加工服務(wù)到高端刀具的產(chǎn)品鏈。

  （三）客戶資源優(yōu)勢(shì)

  公司自成立以來(lái)就專注于建立和維護(hù)良好的客戶關(guān)系，并根據(jù)產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域

廣的特點(diǎn)，積極拓展下游不同行業(yè)的應(yīng)用市場(chǎng)，公司已成功開(kāi)拓并構(gòu)建了全球客

戶資源體系，重點(diǎn)覆蓋亞洲、北美及歐洲市場(chǎng)，公司已涵蓋全球知名零部件生產(chǎn)

企業(yè)，其銷售回款情況良好、產(chǎn)品需求穩(wěn)定同時(shí)，該等客戶對(duì)供應(yīng)商有嚴(yán)格的產(chǎn)

品質(zhì)量及供貨能力要求，合格供應(yīng)商資質(zhì)的認(rèn)證周期較長(zhǎng)。經(jīng)過(guò)多年的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，

公司在技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品質(zhì)量及后續(xù)支持服務(wù)方面均已建立良好的品牌形象和較高

的市場(chǎng)知名度，構(gòu)建了共贏關(guān)系，建立了較高的客戶資源壁壘。

  （四）生產(chǎn)基地布局和服務(wù)優(yōu)勢(shì)

  為壓縮市場(chǎng)服務(wù)半徑、提高客戶影響能力，及時(shí)跟進(jìn)客戶生產(chǎn)需求，加快交

貨速度，公司在河北廊坊、浙江嘉興、廣東深圳、惠州相繼建立或在建生產(chǎn)基地，

重點(diǎn)輻射我國(guó)京津冀、長(zhǎng)三角、珠三角三大經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，有效提升在上述地區(qū)

的市場(chǎng)影響力，能夠進(jìn)行產(chǎn)品推廣、售后及技術(shù)服務(wù)等全方位服務(wù)，盡可能地降

低溝通成本和響應(yīng)等待時(shí)間，切實(shí)落地高效及時(shí)的項(xiàng)目合作推進(jìn)要求。

  （五）內(nèi)部控制優(yōu)勢(shì)

  公司在嚴(yán)格依照《公司法》《證券法》《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易

所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)的要求建立了嚴(yán)密的內(nèi)控管理體系基礎(chǔ)上，

結(jié)合行業(yè)特征及企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行持續(xù)完善與細(xì)化，提高了企業(yè)決

策效率，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的合法合規(guī)及資產(chǎn)安全提供了保障，有效促進(jìn)公司戰(zhàn)略

的穩(wěn)步實(shí)施。

  公司內(nèi)部控制體系結(jié)構(gòu)合理，內(nèi)部控制制度框架符合財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等

五部委對(duì)于內(nèi)部控制體系完整性、合理性、有效性的要求，能夠適應(yīng)公司管理和

發(fā)展的需要。公司不斷健全內(nèi)控體系，內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行有效，保障了公司及全體股

東的利益。

  七、研發(fā)支出變化及研發(fā)進(jìn)展

   為了保證公司能夠不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，保持產(chǎn)品和服務(wù)的技術(shù)領(lǐng)先水平，維

持公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，公司持續(xù)進(jìn)行研發(fā)投入。2022 年度，公司研發(fā)投入

   公司長(zhǎng)期重視研發(fā)投入，緊跟客戶快速迭代的步伐，確保產(chǎn)品工藝、制造能

力保持同業(yè)領(lǐng)先水平。在加強(qiáng)自身建設(shè)的同時(shí)堅(jiān)持走產(chǎn)學(xué)研共建之路，與上海交

通大學(xué)針對(duì)航空航天刀具設(shè)計(jì)與切削性能評(píng)價(jià)研究項(xiàng)目進(jìn)行合作，與南方科技大

學(xué)、英國(guó)諾丁漢大學(xué)、大連理工大學(xué)等單位申報(bào)的深圳市技術(shù)攻關(guān)重點(diǎn)項(xiàng)目、深

圳市協(xié)同創(chuàng)新科技計(jì)劃國(guó)際科技合作項(xiàng)目獲批。截至 2022 年 12 月 31 日，公司

已擁有國(guó)內(nèi)外專利 301 項(xiàng)，其中發(fā)明專利 42 項(xiàng)，實(shí)用新型專利 231 項(xiàng)，外觀專

利 28 項(xiàng)。

   八、新增業(yè)務(wù)進(jìn)展是否與前期信息披露一致

審議通過(guò)了《關(guān)于投資建設(shè) CVD 培育鉆石及金剛石功能材料項(xiàng)目的議案》，該

項(xiàng)目擬總投資 33,000 萬(wàn)元，項(xiàng)目建成后可以達(dá)到年產(chǎn) 20 萬(wàn)克拉 CVD 培育鉆石

及金剛石功能材料，其中實(shí)現(xiàn)加工 11 萬(wàn)克拉的生產(chǎn)能力。

   九、募集資金的使用情況及是否合規(guī)

   截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集資金累計(jì)使用及結(jié)余情況如下：

             項(xiàng)目                       序號(hào)     金額（萬(wàn)元）

募集資金凈額                           A              46,927.11

                  項(xiàng)目投入           B1             36,895.64

截至本期期初累計(jì)發(fā)生額

                  利息收入凈額         B2              1,228.93

                  項(xiàng)目投入           C1             11,359.88

本期發(fā)生額

                  利息收入凈額         C2                99.48

                  項(xiàng)目投入           D1=B1+C1       48,255.52

截至本期期末累計(jì)發(fā)生額

                  利息收入凈額         D2=B2+C2        1,328.41

截至 2022 年 12 月 31 日結(jié)余募集資金        E=A-D1+D2            0.00

   截至 2022 年 12 月 31 日，沃爾德募集資金存放與使用情況符合《證券發(fā)行

上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管

理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和

制度文件的規(guī)定，對(duì)募集資金進(jìn)行了專戶存儲(chǔ)和專項(xiàng)使用，并及時(shí)履行了相關(guān)信

息披露義務(wù)，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在變相改變募

集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

  十、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的持股、質(zhì)押、

凍結(jié)及減持情況

     截至 2022 年 12 月 31 日，沃爾德控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員持有公司股份的情況如下：

序號(hào)     姓名     職務(wù)       直接持股數(shù)量         間接持股數(shù)量    合計(jì)持股數(shù)量        合計(jì)持股占比       2022 年度的質(zhì)押、凍結(jié)及減持情況

            控股股東、實(shí)際控

            制人、董事長(zhǎng)、總

            經(jīng)理、核心技術(shù)人

               員

            董事、副總經(jīng)理、

             核心技術(shù)人員

            董事、核心技術(shù)人

             員、副總經(jīng)理

  沃爾德控股股東為陳繼鋒，截至 2022 年 12 月 31 日，陳繼鋒直接持有沃爾

德 38,196,240 股，持股比例為 34.86%；沃爾德實(shí)際控制人為陳繼鋒、楊諾夫婦。

  截至 2022 年 12 月 31 日，沃爾德控股股東、實(shí)際控制人和董事、監(jiān)事和高

級(jí)管理人員持有的沃爾德股份均不存在質(zhì)押、凍結(jié)。

  十一、上海證券交易所或保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見(jiàn)的其他事項(xiàng)

  無(wú)。

  （以下無(wú)正文）

（本頁(yè)無(wú)正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于北京沃爾德金剛石工具股份

有限公司 2022 年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》之簽字蓋章頁(yè)）

  保薦代表人簽名：______________    ______________

                劉汶堃             郝勇超

                                 中信建投證券股份有限公司

                                             年   月   日

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