福光股份: 興業證券股份有限公司關于福建福光股份有限公司2022年度持續督導跟蹤報告

     興業證券股份有限公司關于福建福光股份有限公司

    根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《上海證券交易所科創板股票上

(相關資料圖)

市規則》等有關法律、法規的規定，興業證券股份有限公司（以下簡稱“興業

證券”或“保薦機構”）作為福建福光股份有限公司（以下簡稱“福光股份”）

持續督導工作的保薦機構，負責福光股份上市后的持續督導工作，并出具本持

續督導跟蹤報告。

    一、持續督導工作情況

序

           工作內容               持續督導情況

號

     建立健全并有效執行持續督導工作制

                         保薦機構已建立并有效執行了持續督

                         導制度，并制定了相應的工作計劃

     應的工作計劃

     根據中國證監會相關規定，在持續督導

                         保薦機構已與福光股份簽訂《保薦協

     工作開始前，與上市公司或相關當事人

                         議》與《持續督導協議》

                                   ，該協議明確

                         了雙方在持續督導期間的權利和義務，

     導期間的權利義務，并報上海證券交易

                         并報上海證券交易所備案

     所備案

                         保薦機構通過日常溝通、定期或不定期

     通過日常溝通、定期回訪、現場走訪、   回訪、現場檢查等方式，了解福光股份

     盡職調查等方式開展持續督導工作     業務情況，對福光股份開展了持續督導

                         工作

     持續督導期間，按照有關規定對上市公

                         福光股份在持續督導期間未發生按有關

     司違法違規事項公開發表聲明的，應于

     披露前向上海證券交易所報告，并經上

                         規情況

     海證券交易所審核后在指定媒體上公告

     持續督導期間，上市公司或相關當事人

     出現違法違規、違背承諾等事項的，應

     自發現或應當發現之日起五個工作日內

                         福光股份在持續督導期間未發生重大違

                         法違規或違背承諾等事項

     上市公司或相關當事人出現違法違規、

     違背承諾等事項的具體情況，保薦人采

     取的督導措施

     督導上市公司及其董事、監事、高級管   在持續督導期間，保薦機構督導福光股

     理人員遵守法律、法規、部門規章和上   份及其董事、監事、高級管理人員遵守

     性文件，并切實履行其所做出的各項承   所發布的業務規則及其他規范性文件，

     諾                   切實履行其所作出的各項承諾

     督導上市公司建立健全并有效執行公司

     治理制度，包括但不限于股東大會、董   保薦機構督促福光股份依照相關規定健

     事會、監事會議事規則以及董事、監事   全完善公司治理制度，并嚴格執行

     和高級管理人員的行為規范等

     督導上市公司建立健全并有效執行內控

                          保薦機構對福光股份的內控制度的設

     制度，包括但不限于財務管理制度、會

                          計、實施和有效性進行了核查，福光股

     計核算制度和內部審計制度，以及募集

     資金使用、關聯交易、對外擔保、對外

                          了有效執行，能夠保證福光股份的規范

     投資、衍生品交易、對子公司的控制等

                          運營

     重大經營決策的程序與規則等

     督導上市公司建立健全并有效執行信息

     披露制度，審閱信息披露文件及其他相    保薦機構督促福光股份嚴格執行信息披

     上海證券交易所提交的文件不存在虛假    文件

     記載、誤導性陳述或重大遺漏

     對上市公司的信息披露文件及向中國證

     監會、上海證券交易所提交的其他文件

     進行事前審閱，對存在問題的信息披露

     文件應及時督促上市公司予以更正或補

     充，上市公司不予更正或補充的，應及

     時向上海證券交易所報告；對上市公司    保薦機構對福光股份的信息披露文件進

     在上市公司履行信息披露義務后五個交    易所報告的情況

     易日內，完成對有關文件的審閱工作，

     對存在問題的信息披露文件應及時督促

     上市公司更正或補充，上市公司不予更

     正或補充的，應及時向上海證券交易所

     報告

     關注上市公司或其控股股東、實際控制

     人、董事、監事、高級管理人員受到中

                          福光股份及其控股股東、實際控制人、

     國證監會行政處罰、上海證券交易所紀

     律處分或者被上海證券交易所出具監管

                          事項

     關注函的情況，并督促其完善內部控制

     制度，采取措施予以糾正

     持續關注上市公司及控股股東、實際控

     制人等履行承諾的情況，上市公司及控    福光股份及其控股股東、實際控制人不

     股股東、實際控制人等未履行承諾事項    存在未履行承諾的情況

     的，及時向上海證券交易所報告

     關注公共傳媒關于上市公司的報道，及

     時針對市場傳聞進行核查。經核查后發

     現上市公司存在應披露未披露的重大事

                          經保薦機構核查，不存在應及時向上海

                          證券交易所報告的情況

     督促上市公司如實披露或予以澄清；上

     市公司不予披露或澄清的，應及時向上

     海證券交易所報告

     發現以下情形之一的，督促上市公司作

     出說明并限期改正，同時向上海證券交

     易所報告：

     （一）涉嫌違反《上市規則》等相關業

     務規則；（二）證券服務機構及其簽名人

     誤導性陳述或重大遺漏等違法違規情形

     或其他不當情形；（三）公司出現《保薦

     辦法》第七十條規定的情形；（四）公司

     不配合持續督導工作；（五）上海證券交

     易所或保薦人認為需要報告的其他情形

       制定對上市公司的現場檢查工作計劃，

                              保薦機構已制定了現場檢查的相關工作

                              計劃，并明確了現場檢查工作要求

       工作質量

       上市公司出現以下情形之一的，保薦人

       應當自知道或應當知道之日起 15 日內進

       行專項現場核查；

       （一）存在重大財務造假嫌疑；（二）控

       股股東、實際控制人、董事、監事或者

       高級管理人員涉嫌侵占上市公司利益；

       （三）可能存在重大違規擔保；（四）資

       金往來或者現金流存在重大異常；（五）

       本所或者保薦機構認為應當進行現場核

       查的其他事項。

      二、保薦機構和保薦代表人發現的問題及整改情況

      無。

      三、重點風險事項

      福光股份面臨的風險因素主要如下：

      （一）業績下滑的風險

      福光股份 2022 年度歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,925.32 萬元，同比下降

      ；歸屬于母公司所有者的扣除非經常性損益的凈利潤 599.78 萬元，同比下

降 65.78%。福光股份利潤下降的主要原因系近年來，福光股份基于對未來技術和

市場的長期判斷，以及長期經營計劃的需求，進行了房屋建筑物及設備的投入，

導致本期固定資產折舊及長期資產攤銷較上年同期增加 2,965.06 萬元；基于經營

需求，建立和完善各項人才激勵機制，導致本期新增股份支付費用 338.52 萬元及

職工薪酬較上年同期增加 1,097.99 萬元。

      若后續技術及產品發展方向與福光股份預期存在重大差異，或未來福光股份

的市場開拓、產品結構調整無法達到預期效果，可能存在業績下滑的風險。

      （二）核心競爭力風險

      福光股份所處的光學行業是融合了光學技術、機械技術和電子技術等諸多先

進科技的技術引領型產業，屬于技術密集型行業。光學鏡頭產品的研發和設計，

需要幾何光學、薄膜光學、色度學、熱力學、精密機械、電子技術、計算機技術

和光源技術、微顯示技術等學科的高度集成；產品的生產過程中，涉及到芯取、

鍍膜等精密光學冷加工技術，與生產設備和工藝技術水平的先進程度緊密相關。

企業的工藝技術和生產管理水平直接影響產品質量和生產效率，直接決定企業的

生產能力和在市場競爭中的成本優勢。

 若出現福光股份研發投入不足、未能準確把握行業技術發展趨勢、重大研發

項目未能如期取得突破，或技術人才大量離職或核心技術泄密、不能及時引進各

類急需人才等狀況，均可能導致福光股份逐步失去技術優勢，進而影響福光股份

核心競爭力。

 光學行業是典型的技術密集型行業，保持高水平的研發投入實現技術不斷創

新是行業內企業競爭的焦點。在空間觀測、航天等應用領域代表了當今光學科技

的前沿，技術綜合性強、前瞻性要求高；在安防、車載、物聯網、人工智能等民

用領域，光學技術升級節奏相對較快，光學鏡頭高清化、網絡化、智能化趨勢十

分明顯。報告期內，福光股份持續研發投入，積極承擔國家重大科研項目，踐行

科技軍民融合機制，但仍然存在因研發投資不足、技術方向偏差、技術難度加大

等原因而導致研發失敗的風險。

 科技成果產業化并最終服務于經濟社會發展的需求、提升國家綜合實力和人

民生活水平是其意義所在。空間觀測、航天領域是特殊的經濟領域，具有極強的

政治屬性，國家采購計劃、技術指標等發生變化將給科研技術成果的應用帶來很

多不確定性。該領域的科研難度大、技術復雜度高，產業化周期較長，可能發生

產業化過程中科研方向改變、新技術替代帶來的風險。民用光學產品的應用領域

不斷拓展，產品技術不斷升級，市場需求面臨較大的不確定性，企業的前瞻性技

術成果可能面臨無法適應新的市場需求的情況，或者競爭對手搶先推出更先進、

更具競爭力的技術和產品，或出現其他替代產品和技術，從而使福光股份的技術

成果面臨產業化失敗的風險。

 福光股份所處的光學鏡頭行業屬于技術密集型行業，綜合應用了光學、機械

和電子等多學科技術，鏡頭設計、生產工藝以及精密加工等技術水平的高低直接

影響光學鏡頭的成像質量，是行業內企業的核心競爭點。福光股份核心技術人員

掌握了福光股份大量的關鍵技術，這些核心技術人員一旦流失，則有可能出現福

光股份核心技術失密或知識產權被他人侵權等情況，將對福光股份的行業影響力

和長期發展造成重要影響，進而影響福光股份的正常生產經營。

  （三）經營風險

 光學鏡頭產品應用廣泛，在不同應用領域呈現不同的行業競爭特點。在安防

監控領域，光學鏡頭是高度市場化行業，近年來，國產品牌企業把握趨勢，在民

用領域強勁發力，紛紛加大研發力度，光學設計和加工能力快速提升，市場競爭

逐步加劇。隨著國內鏡頭企業整體技術水平和產品質量的不斷提升，福光股份未

來面臨的競爭壓力也可能有所增加，從而影響福光股份的盈利水平。

 福光股份的核心技術主要來源于定制產品研發及轉化，因此，福光股份選擇

的技術及產品路線為以玻璃鏡片為主的光學鏡頭及系統。以玻璃鏡片為主的鏡頭

與以塑膠鏡片為主的鏡頭相比，在同等參數下性能更高，環境適應性更強，適用

范圍更廣，但生產難度大，技術要求高，成本較高。

 在安防領域，福光股份認為超高清、深度智能化是長期的發展趨勢，以玻璃

鏡片為主的鏡頭在超高清產品中將更具有競爭優勢。但近年來，安防市場對于光

學鏡頭技術升級、迭代的需求放緩，高端鏡頭產品的市場需求的增長速度不如預

期，同時，安防鏡頭市場競爭進一步加劇，市場對高性價比產品的需求規模進一

步擴大，以塑膠鏡片為主的鏡頭的成本優勢明顯。因此，福光股份在保持并增強

原有技術優勢的同時，為滿足現階段市場需求，調整產品結構，向客戶提供高性

價比的光學鏡頭，以保持并提升市場占有率。如后續技術及產品發展方向與預期

存在重大差異，或未來福光股份的市場開拓、產品結構調整無法達到預期效果，

則將對福光股份業績產生不良影響。

 福光股份是專業從事特種及民用光學鏡頭、光電系統、光學元組件等產品科

研生產的高新技術企業，相關業務資質是福光股份重要的經營資質。若福光股份

在生產經營過程中，發生重大泄密事件、關鍵設備設施嚴重破損等事項，均可能

導致福光股份喪失資質，進而嚴重影響福光股份經營業績。

 隨著募集資金投資項目的建成，福光股份的生產、研發規模將迅速擴大，員

工人數、業務規模和管理部門的擴張將會提高福光股份的管理運營難度，在生產

管理、技術研發、市場營銷、日常運營等方面難度也隨之加大，福光股份存在因

規模擴大導致的經營管理風險。

造成毛利率下降。若后續福光股份境外銷售收入占比下降、定制產品銷售收入占

比下降、非定制光學鏡頭產品的收入規模未有效放大，可能造成福光股份的整體

毛利率下滑，對業績產生不良影響。

 福光股份募投項目達到可使用狀態及持續的固定資產投入，造成折舊及攤銷

金額的上升，福光股份的固定成本上升，若未來福光股份的市場開拓無法達到預

期效果，營業收入未能按計劃增長，福光股份的盈利空間可能存在進一步收窄的

風險。

  （四）行業風險

 光學行業面向科學前沿并服務于國民經濟社會，也是我國制造業升級的關鍵

環節，我國出臺了一系列產業政策促進光學及相關行業的科研創新及產業化，這

些政策也極大促進了我國安防監控、汽車電子、新一代信息技術的進步和產業規

模的擴大，為光學產品帶來了廣闊的市場空間。盡管在未來可預期的一段時間內，

我國產業政策將繼續大力扶持光學行業的發展，但仍存在國際政治經濟形勢變化、

宏觀經濟波動、技術更迭等因素，對政策的落實或新政策的出臺造成一定的不確

定性。

  （五）財務風險

 福光股份出口銷售主要采用美元作為結算貨幣，匯率的波動可能影響公司的

盈利水平。

  （六）宏觀環境風險

 全球經濟形勢緊張、行業及技術發展的周期調整如未能改善，則將影響福光

股份市場開拓、原材料采購、產品運輸等方面，從而對福光股份的生產和經營造

成一定程度的不利影響。

  四、重大違規事項

  五、主要財務指標的變動原因及合理性

  （一）主要會計數據

                                                             單位：元

                                                      本期比上年同期增

   主要會計數據         2022年               2021年

                                                         減(%)

營業收入             780,969,596.79     674,640,293.22            15.76

歸屬于上市公司股東的凈

利潤

歸屬于上市公司股東的扣

除非經常性損益的凈利潤

經營活動產生的現金流量

凈額

                                                      本期末比上年同期

   主要會計數據        2022年末              2021年末

                                                       末增減（%）

歸屬于上市公司股東的凈

資產

總資產             2,809,662,201.67   2,690,138,552.66              4.44

  （二）主要財務指標

                                                      本期比上年同期增

      主要財務指標        2022年             2021年

                                                         減(%)

基本每股收益（元／股）               0.1927            0.2958            -34.85

稀釋每股收益（元／股）               0.1930            0.2958            -34.75

扣除非經常性損益后的基本每

股收益（元／股）

加權平均凈資產收益率（%）               1.64               2.53   減少0.89個百分點

扣除非經常性損益后的加權平

均凈資產收益率（%）

研發投入占營業收入的比例（

%）

  （三）主要會計數據和財務指標的變動說明

股東的扣除非經常性損益的凈利潤減少 65.78%，主要原因系：

  （1）近年來，福光股份基于對未來技術和市場的長期判斷，以及福光股份的

長期經營計劃的需求，進行了房屋建筑物及設備的投入，導致本期固定資產折舊

及長期資產攤銷較上年同期增加 2,965.06 萬元；

  （2）基于福光股份經營需求，建立和完善各項人才激勵機制，職工薪酬較上

年同期增加 1,097.99 萬元；同時，本期因股權激勵事項新增股份支付費用 338.52

萬元。

成本控制，與采購相關支出減少 6,224.41 萬元；

非經常性損益后的基本每股收益減少 65.94%，主要原因系歸屬于上市公司股東的

凈利潤、歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤減少。

     六、核心競爭力的變化情況

  福光股份的核心競爭力體現在：

     （一）“軍民融合”的發展平臺

  福光股份源于 1958 年成立的國營八四六一廠，在近半個世紀的發展歷程中積

累了深厚的軍用光學技術沉淀和豐富的人才資源。2004 年福光股份成立后在原有

的基礎上發展壯大，培養和引進人才，積極探索和踐行軍民融合的發展道路，逐

步建立了有特色的“軍民融合”創新發展平臺。

     （二）技術創新優勢

  福光股份具備精湛的光學設計和加工能力，并擁有一支穩定出色的技術創新

團隊，截至報告期末，福光股份研發人員 253 名。該團隊取得了豐碩的技術創新

成果。同時福光股份與各高校、研究院、技術團體加強合作，建立產學研合作平

臺。

     （三）產品優勢

  福光股份產品系列齊全，包含定制產品和非定制產品兩大類，涵蓋了從紫

外、可見光、近紅外、到中長波紅外熱成像的波段。齊全的產品品種規格、豐富

的產品線，可滿足下游客戶不同層次的“一站式”采購需求。

     （四）客戶資源和品牌優勢

  定制產品方面，福光股份客戶涵蓋中國科學院及各大集團下屬科研院所、企

業。在安防監控市場上，福光股份更是與全球安防設備公司形成了長期穩定的合

作。

     （五）資質認證優勢

  非定制產品方面，福光股份及其子公司通過了 ISO9001 質量管理體系認證、

ISO14000 認證體系、IATF-16949 認證體系、CE 認證、RoHS 認證等；定制產品

方面，福光股份承擔涉密軍品科研生產任務，已按相關規定通過了質量管理體系

認證，獲得了各項資質證書。

     七、研發支出變化及研發進展

     （一）研發支出及變化情況

入 7.88%，研發支出較 2021 年增加 8,999,099.38 元，上升幅度為 17.14%，占營業

收入的比重增加 0. 1 個百分點。2022 年研發支出上升的主要原因系福光股份為適

應光學鏡頭行業的發展趨勢，加強研發投入，引進研發人員所致。

   （二）研發進展

其中發明專利 39 項、實用新型專利 66 項；獲得軟件著作權 13 項。

   八、新增業務進展是否與前期信息披露一致

   不適用。

   九、募集資金的使用情況及是否合規

   經中國證券監督管理委員會《關于同意福建福光股份有限公司首次公開發行

股票注冊的批復》（證監許可【2019】1166 號）核準，福光股份向社會公眾公開

發行人民幣普通股（A 股）38,800,000 股，每股發行價格為人民幣 25.22 元，共募

集資金總額為人民幣 978,536,000.00 元，扣除各項發行費用人民幣 60,839,543.97

元（不含稅）后，實際募集資金凈額為人民幣 917,696,456.03 元。上述資金已于

普通合伙）（以下簡稱“華興所”）對上述募集資金到位情況進行了審驗，并出

具閩華興所（2019）驗字 G-003 號《驗資報告》。

募集資金置換預先投入自籌資金的金額 31,134,300.00 元），福光股份募集資金余

額為 427,429,505.11 元（包含現金管理收益、利息收入扣除手續費支出后的凈

額）。其中：募集專戶余額為 4,044,509.51 元、持有未到期的理財產品金額為

   截至 2022 年 12 月 31 日，福光股份募集資金使用及結余情況如下：

                                                        單位：元

               項目                          金額

 募集資金到賬凈額                                       917,696,456.03

 減：以募集資金置換預先投入自籌資金的金額                            31,134,300.00

 減：累計募集資金使用金額                                   380,828,820.64

  其中：本期募集資金使用金額                                  22,914,006.92

 加：累計利息收入扣除手續費金額                                  3,757,918.04

  其中：本期利息收入扣除手續費金額                                 789,418.52

 加：累計現金管理收益金額                                    56,089,583.29

  其中：本期現金管理收益金額                                9,040,960.27

 減：補充流動資金（募投項目結余轉出）                          138,151,331.61

  其中：本期募投項目結余轉出金額                            111,769,772.44

 募集資金余額                                      427,429,505.11

 減：持有未到期的結構性存款金額                              422,790,000.00

 減：持有的通知存款金額                                     594,995.60

 募集資金專戶余額                                       4,044,509.51

  福光股份 2022 年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創板股

票上市規則》等法律法規和制度文件的規定，對募集資金進行了專戶存儲和專項

使用，并及時履行了相關信息披露義務，募集資金具體使用情況與福光股份己披

露情況一致，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規

使用募集資金的情形。

  十、控股股東、實際控制人、董事、監事和高級管理人員的持股、質押、凍

  結及減持情況

  福光股份控股股東為中融（福建）投資有限公司，其直接持有福光股份股票

  因福光股份于 2022 年 6 月辦理完成第一類限制性股票激勵計劃的股份授予，

導致福光股份董事、高管人員持股變動情況如下：

                               報告期內股份

 姓名   職務   期初持股數   期末持股數                    增減變動原因

                               增減變動量

唐秀娥   董事       0     104,300      104,300   實施股權激勵

侯艷萍   董事       0     104,200      104,200   實施股權激勵

 黃健   高管       0     104,200      104,200   實施股權激勵

肖維軍   高管       0      35,300       35,300   實施股權激勵

倪政雄   董事       0      21,200       21,200   實施股權激勵

何武強   高管       0      21,200       21,200   實施股權激勵

謝忠恒   高管       0      63,400       63,400   實施股權激勵

黃燈輝   高管       0      63,400       63,400   實施股權激勵

 江偉   高管       0      31,700       31,700   實施股權激勵

何文秋   董事       0      31,700       31,700   實施股權激勵

   合計          0     580,600      580,600

  除上述情況外，2022 年度福光股份控股股東、實際控制人、董事、監事和高

級管理人員未發生其他直接持股變動情況。

  截至 2022 年 12 月 31 日，福光股份實際控制人、董事長、總經理何文波間接

持有福光股份 3,490.75 萬股，福光股份董事倪政雄間接持有 530.40 萬股，董事何

文秋間接持有 240.57 萬股，監事李海軍間接持股 16.82 萬股，監事馬科銀間接持

股 12.00 萬股，副總經理江偉間接持有 4.04 萬股，副總經理肖維軍間接持有 45.73

萬股，財務總監謝忠恒間接持有 24.53 萬股。

  截至 2022 年 12 月 31 日，福光股份控股股東、實際控制人、董事、監事和高

級管理人員持有的股份均不存在質押、凍結及減持的情形。

  十一、上海證券交易所或保薦機構認為應當發表意見的其他事項

  無。

   （以下無正文）

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