和達科技: 東興證券股份有限公司關(guān)于浙江和達科技股份有限公司專項現(xiàn)場檢查報告

              東興證券股份有限公司

(資料圖)

          關(guān)于浙江和達科技股份有限公司

                 專項現(xiàn)場檢查報告

  東興證券股份有限公司（以下簡稱“東興證券”或“保薦機構(gòu)”）作為浙江和達科

技股份有限公司（以下簡稱“和達科技”或“公司”）持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦機構(gòu)，負責

和達科技首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市后的持續(xù)督導(dǎo)工作。公司 2023 年半

年度報告顯示公司 2023 年半年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為-577.13 萬元，

出現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績虧損的情形，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》和《上海證

券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 11 號——持續(xù)督導(dǎo)》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)

定，保薦機構(gòu)對上述事項進行了專項現(xiàn)場檢查，現(xiàn)將現(xiàn)場檢查結(jié)果匯報如下：

  一、本次現(xiàn)場檢查的基本情況

  保薦機構(gòu)知悉和達科技 2023 年半年度業(yè)績出現(xiàn)虧損的情況后，于近期對公

司進行了現(xiàn)場檢查，通過現(xiàn)場了解公司經(jīng)營情況、高管訪談、查閱相關(guān)公告文件

和財務(wù)資料等方式對公司經(jīng)營情況、財務(wù)情況以及未來發(fā)展進行了核查，了解公

司業(yè)績下滑的主要原因。

  二、公司業(yè)績變動情況

  （一）主要財務(wù)數(shù)據(jù)

    主要會計數(shù)據(jù)                              上年同期

營業(yè)收入（元）               137,404,466.17    194,700,549.87       -29.43

歸屬于上市公司股東的凈利潤

                        -5,771,321.38    26,950,774.90      -121.41

（元）

歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)

                       -12,992,597.41    21,775,066.59      -159.67

常性損益的凈利潤（元）

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

                       -61,500,339.74   -80,784,542.66      不適用

（元）

歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)

（元）

總資產(chǎn)（元）                936,252,849.96    985,969,882.41        -5.04

    主要財務(wù)指標         2023 年 1-6 月/        上年同期             增減變動幅度

基本每股收益（元/股）                        -0.05    0.25        -120.00

稀釋每股收益（元/股）                        -0.05    0.25        -120.00

扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股

                                   -0.12    0.20        -160.00

收益（元/股）

                                                   減少 4.46 個百

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）                      -0.78    3.68

                                                           分點

扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均                                     減少 4.74 個百

                                   -1.76    2.98

凈資產(chǎn)收益率（%）                                                  分點

                                                   增加 4.19 個百

研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例（%）                    21.83   17.64

                                                           分點

注：上表為未審數(shù)據(jù)。

     （二）業(yè)績變動原因

  公司營業(yè)收入較上年同期下降 29.43%，主要系受限于 2022 年公司新增訂單

數(shù)量未達預(yù)期及 2023 年上半年市場需求雖然有所回暖，但整體復(fù)蘇節(jié)奏較為緩

慢，造成 2023 年訂單儲備及新簽訂單不及預(yù)期，導(dǎo)致公司營業(yè)收入下降。

公司本期營收中整體解決方案項目因集成外采產(chǎn)品較多，導(dǎo)致綜合毛利率有所下

降。

范圍增加 2 家控股子公司杭州臨安和達水務(wù)股份有限公司（成立于 2022 年 11 月）

和浙江智水工品信息技術(shù)股份有限公司（成立于 2022 年 12 月），上述兩家公司

成立初期以組織框架建設(shè)和基本制度完善為主，子公司管理和銷售人員的增加導(dǎo)

致管理費用及銷售費用增加；二是公司為漏損控制試點項目儲備招聘銷售人員，

以及 2022 年上半年因不可抗力致銷售活動受限，2022 年上半年銷售費用中的差

旅費、會務(wù)費及招待費等金額較小。

  三、提請上市公司注意的事項及建議

 公司應(yīng)結(jié)合自身實際情況、市場情況研判，合理調(diào)整經(jīng)營策略，進一步加強

經(jīng)營管理，平衡投入產(chǎn)出，制定合理發(fā)展規(guī)劃，防范相關(guān)經(jīng)營風險。對于公司業(yè)

績虧損的情況，公司應(yīng)當做好相關(guān)信息披露工作，及時、充分地揭示相關(guān)風險，

切實保護投資者利益。

  四、是否存在應(yīng)當向中國證監(jiān)會和上海證券交易所報告的事項

 針對和達科技 2023 年上半年業(yè)績出現(xiàn)虧損的情況，保薦機構(gòu)已進行了專項現(xiàn)

場檢查。除此之外，公司不存在其他《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及上海

證券交易所相關(guān)規(guī)定應(yīng)當向中國證監(jiān)會和上海證券交易所報告的事項。

  五、上市公司的配合情況

  保薦機構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查工作過程中，公司給予了積極的配合。

  六、本次現(xiàn)場檢查的結(jié)論

  經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：

市場需求雖然有所回暖，但整體復(fù)蘇節(jié)奏較為緩慢，造成 2023 年公司訂單儲備

及新簽訂單不及預(yù)期，導(dǎo)致公司營業(yè)收入下降，同時由于本期營收中整體解決方

案項目因集成外采產(chǎn)品較多，綜合毛利率有所下降；此外，由于新成立控股子公

司和儲備銷售人員等原因，導(dǎo)致公司銷售費用、管理費用較大幅度增長，因此導(dǎo)

致公司整體業(yè)績承壓。對于公司未來的經(jīng)營狀況，保薦機構(gòu)將本著勤勉盡責的態(tài)

度，持續(xù)關(guān)注和督導(dǎo)，并督促上市公司及時披露相關(guān)信息。

   （以下無正文）

（本頁無正文，為《東興證券股份有限公司關(guān)于浙江和達科技股份有限公司專

項現(xiàn)場檢查報告》之簽字蓋章頁）

保薦代表人簽名：

           何金春          張瑋潔

                       東興證券股份有限公司

                              年 月   日

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