境內企業境外上市擬統一備案管理

為促進企業利用境外資本市場規范健康發展,支持企業依法合規赴境外上市,昨天,證監會公布《國務院關于境內企業境外發行證券和上市的管理規定(草案征求意見稿)》和《境內企業境外發行證券和上市備案管理辦法(征求意見稿)》,向社會公開征求意見。

《管理規定》將完善監管制度，對境內企業直接和間接境外上市活動統一實施備案管理。建立境內企業境外上市監管協調機制,強化監管協同。境外上市備案管理也將與安全審查等機制做好銜接。《管理規定》還將明確未履行備案程序、備案材料造假等違法違規行為的法律責任,提高違法違規成本。

在完善監管的同時，《管理規定》還將增強制度包容性，結合資本市場擴大開放實踐和支持企業發展需要,明確在股權激勵等情形下,境外直接發行上市可向境內特定主體發行。同時進一步便利“全流通”，放寬境外募集資金、派發股利的幣種限制,滿足企業在境外募集人民幣的需求。

“完善企業境外上市監管制度是在資本市場深化對外開放的大背景下提出的,規范的目的是為了促進更加健康、更可持續、更為長遠的發展。”證監會相關負責人表示，中國證監會和有關主管部門尊重企業依法合規自主選擇上市地的態度是一貫的、明確的,從來沒有動搖。展望未來,擴大開放的方向不會改變,支持企業用好兩種資源的態度也不會改變。完善企業境外上市監管制度,并不是對境外上市監管政策的收緊。

據介紹，新規將堅持法不溯及既往的原則,堅持穩字當頭、穩中求進,確保備案管理平穩實施。具體說，新規將先從增量開始，對增量首發企業和發生再融資等活動的存量企業,按要求履行備案程序;其他存量企業備案將另行安排,給予充分的過渡期。在完善跨境證券監管合作方面，證監會將與境外證券監管機構建立備案信息通報機制,加強境外上市監管信息共享。同時加強跨境執法合作,共同打擊企業財務造假等違法違規行為,維護市場公平和秩序,保護投資者合法權益。積極推進跨境審計監管合作,為企業境外上市營造良好的監管環境。

對于備案管理制度下如何加強境內監管協同，證監會表示，將與境內有關行業和領域主管部門建立監管協作機制,加強政策銜接、信息共享和監管協同,不會要求企業到多個部門拿“路條”、跑審批,盡可能減輕企業監管負擔。

標簽： 統一 管理 企業