中國建筑股份有限公司董事會審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會議事規(guī)則

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        （2007 年 12 月 25 日第一屆董事會第二次會議審議通過，

        神，明確中國建筑股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委

        員會（以下簡稱委員會）的組成和職責(zé)，規(guī)范工作程序，根據(jù)《中華人

        民共和國公司法》

               《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》

        《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》及《中

        國建筑股份有限公司章程》（以下簡稱公司章程）等有關(guān)規(guī)定，特制定

        本議事規(guī)則。

        溝通、監(jiān)督和核查工作的董事會專門委員會。委員會向董事會負(fù)責(zé)，為

        董事會決策提供咨詢和建議。

        為會計(jì)專業(yè)人士。

        事會審議通過后產(chǎn)生。

        委員擔(dān)任，負(fù)責(zé)召集會議并主持委員會工作。委員會主任履行下列職責(zé)：

          數(shù)以上委員共同推舉一名委員代為履行職責(zé)。

          任。期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)，則自動失去委員資格，并由

          董事會根據(jù)上述第 2.1 條至第 2.4 條補(bǔ)足委員人數(shù)。

          事項(xiàng)的資料；

          員會與董事會的工作銜接，并列席委員會會議；

          織會議召開等會務(wù)工作。

          部控制審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所的工作）：

          規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行其內(nèi)部控制制度，對公司財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行核查驗(yàn)證，履行

          特別注意義務(wù)，審慎發(fā)表專業(yè)意見；

          開始前事先與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)討論審計(jì)性質(zhì)、范疇和有關(guān)申報(bào)責(zé)任等相關(guān)

          問題。

          和評估；

          究情況，研究重大審計(jì)結(jié)論和整改工作，向董事會報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)

          度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題等，推動審計(jì)成果運(yùn)用；

          作，內(nèi)部審計(jì)部門提交給管理層的各類審計(jì)報(bào)告、審計(jì)問題的整改計(jì)劃

          和整改情況應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送委員會；

          證券投資與衍生品交易、提供財(cái)務(wù)資助、購買或者出售資產(chǎn)、對外投資

          等重大事件的實(shí)施情況”以及“大額資金往來以及與董事、監(jiān)事、高級

          管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人資金往來情況”進(jìn)行一次

          檢查，由內(nèi)部審計(jì)部門出具檢查報(bào)告并提交委員會；

          議。

          聽取財(cái)務(wù)狀況匯報(bào)，溝通有關(guān)情況；

          董事會審議。

          和自我評價(jià)情況。委員會應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)部門提交的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告及

          其他相關(guān)資料，對公司內(nèi)部控制有效性出具書面的評估意見，并向董事

          會報(bào)告。

          司法治、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度及年度工作報(bào)告，審議需經(jīng)董事會批

          準(zhǔn)的法治建設(shè)重大事項(xiàng)、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案及重大訴訟、仲裁等法律事

          務(wù)處理方案。

          時(shí)間，進(jìn)行后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實(shí)情況，并及時(shí)披露整改完成

          情況。

          部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)之間的溝通。

      供有關(guān)資料。

      項(xiàng)向董事會報(bào)告，并提出建議。

      提供專業(yè)意見，有關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。

      每年須至少召開 4 次定期會議，當(dāng)有兩名以上委員會委員提議時(shí)，或者

      委員會主任認(rèn)為有必要時(shí)，可召開臨時(shí)會議。

      討論的主要事項(xiàng)應(yīng)以電子郵件、傳真等方式提前 5 個(gè)自然日通知全體委

      員。經(jīng)全體委員一致同意，可以免于執(zhí)行前述通知期。

      議的委員）出席方可舉行。

      案回避表決。如因此無法形成有效決議或意見的，相關(guān)事項(xiàng)由董事會直

      接審議。

      不能親自出席會議時(shí)，可書面委托其他委員代為出席會議并發(fā)表意見，

      但相關(guān)責(zé)任仍由委托委員承擔(dān)。授權(quán)委托書須明確授權(quán)范圍和期限，并

      應(yīng)不遲于會議召開前提交給會議主持人。每一名委員最多接受一名委員

      委托。

      為未出席相關(guān)會議。委員會委員連續(xù) 2 次不出席會議的，視為不能適當(dāng)

      履行其職權(quán)，公司董事會應(yīng)當(dāng)撤銷其委員職務(wù)并更換委員人選。

      事、監(jiān)事、高級管理人員或其他人員列席會議；列席人員可以參與相關(guān)

      事項(xiàng)的討論，但沒有表決權(quán)。

      或意見需經(jīng)超過全體委員（包括未出席會議的委員）的 1/2 通過方為有

      效，有關(guān)決議或意見應(yīng)由參會的委員會委員簽署。

      決結(jié)果形成委員會會議決議。除非經(jīng)過法律、法規(guī)、公司章程及本議事

      規(guī)則規(guī)定的合法程序，不得對已生效的委員會決議作任何修改或變更。

         名。會議記錄和其他會議材料作為公司檔案由董事會辦公室負(fù)責(zé)整理并

         按公司統(tǒng)一規(guī)定歸檔，會議記錄應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

         棄權(quán)的票數(shù)）

              ；

         保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。

         律、法規(guī)、公司章程及本議事規(guī)則的規(guī)定。

         財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)部控制審計(jì)工作的時(shí)間安排；督促會計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)

         限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，并以書面意見形式記錄督促的方式。

         書面意見；在年審注冊會計(jì)師進(jìn)場后加強(qiáng)與年審注冊會計(jì)師的溝通，在

         年審注冊會計(jì)師出具初步審計(jì)意見后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，形

         成書面意見。

         決，形成決議后提交董事會審核。

         形。

         公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會計(jì)師事務(wù)所的決議。

         本年度審計(jì)工作情況及其執(zhí)業(yè)質(zhì)量作出全面客觀的評價(jià)，達(dá)成肯定性意

         見后，提交董事會通過并召開股東大會決議；股東大會形成否定性意見

      的，應(yīng)改聘會計(jì)師事務(wù)所。

      會應(yīng)約見前任和擬改聘會計(jì)師事務(wù)所，對雙方的執(zhí)業(yè)質(zhì)量作出合理評

      價(jià)，并在對公司改聘理由的充分性作出判斷的基礎(chǔ)上發(fā)表意見。改聘會

      計(jì)師事務(wù)所的議案經(jīng)董事會決議通過后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知被改聘的會計(jì)師

      事務(wù)所并提交股東大會審議。股東大會應(yīng)通知被改聘的會計(jì)師事務(wù)所參

      會，被改聘的會計(jì)師事務(wù)所有權(quán)在股東大會上陳述自己的意見。

      上述委員會的溝通情況、評估意見及建議需形成書面記錄并由相關(guān)當(dāng)事

      人簽字。

      的相關(guān)規(guī)定，在年度報(bào)告編制期間履行保密義務(wù)，在年度報(bào)告公布前不

      得以任何形式、任何途徑向外界或特定人員泄漏公司年度報(bào)告情況。

      事規(guī)則如與國家有關(guān)法律、法規(guī)或公司章程相抵觸時(shí)，按國家有關(guān)法律、

      法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂，報(bào)公司董事會審議通過。

      生效，原《中國建筑股份有限公司董事會審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會議事規(guī)則

      （2021 版）》同時(shí)廢止。

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標(biāo)簽： 中國建筑 議事規(guī)則 公司董事會