當前最新：大地海洋: 關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）（修訂稿）修訂及更正說明的公告

證券代碼：301068      證券簡稱：大地海洋      公告編號：2022-056

              杭州大地海洋環(huán)保股份有限公司

(相關(guān)資料圖)

關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書

      （草案）（修訂稿）修訂及更正說明的公告

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  杭州大地海洋環(huán)保股份有限公司（以下簡稱“公司”、

                         “上市公司”或“大地

海洋”）于 2022 年 12 月 2 日收到深圳證券交易所上市審核中心下發(fā)的《關(guān)于杭

州大地海洋環(huán)保股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金申請的審核問

詢函》（審核函〔2022〕030018 號）。

  一、修訂說明

  根據(jù)深圳證券交易所的相關(guān)要求，公司對《杭州大地海洋環(huán)保股份有限公司

發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）（修訂稿）》（以下

簡稱“報告書”）進行了補充披露，主要補充和修訂情況如下：

的冗余表述。

重大性、針對性及導(dǎo)向性重新進行排序。

/二、交易標的有關(guān)風險”補充披露了合同變更的風險。

業(yè)板定位且處于上市公司的上下游”補充披露了本次交易是否符合《重組審核規(guī)

則》第七條規(guī)定的分析。

以及“第一節(jié)   本次交易概況/五、業(yè)績承諾及盈利預(yù)測補償安排/（一）業(yè)績承

諾”補充披露了業(yè)績承諾的計算口徑。

                             “第一節(jié)         本次

交易概況/五、業(yè)績承諾及盈利預(yù)測補償安排”以及“第七節(jié)      本次交易合同的主

要內(nèi)容/五、

     《盈利預(yù)測補償協(xié)議之補充協(xié)議》的主要內(nèi)容”補充披露了業(yè)績承諾

方對標的資產(chǎn)的業(yè)績承諾順延安排。

況”補充披露了合伙企業(yè)交易對方各層權(quán)益持有人相關(guān)情況、交易對方是否為專

為本次交易而設(shè)立的說明。

內(nèi)主要產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售情況”補充披露了標的資產(chǎn)與臨平區(qū)政府的具體合作情

況、標的資產(chǎn)垃圾回收服務(wù)收入增長的可持續(xù)性分析。

可及主要業(yè)務(wù)資質(zhì)情況”補充披露了標的資產(chǎn)是否取得從事生產(chǎn)經(jīng)營活動所必須

的全部行政許可、備案、注冊或者認證的分析，即將到期的許可、認證續(xù)期的可

能性分析，關(guān)于如城市生活垃圾經(jīng)營性清掃、搜集、運輸服務(wù)許可證以及高新技

術(shù)企業(yè)證書不能繼續(xù)取得或不能及時取得對標的資產(chǎn)業(yè)務(wù)開展及本次評估作價

的影響及應(yīng)對措施。

關(guān)的評估或估值情況”補充披露了關(guān)于本次交易支付對價存在差異化安排的原因

說明。

披露了關(guān)于本次募投項目所需資金的測算依據(jù)、測算過程及合理性以及各項投資

構(gòu)成是否屬于資本性支出的分析，關(guān)于本次募投項目目前進展情況、預(yù)計進度安

排及資金預(yù)計使用進度，關(guān)于本次募投項目建設(shè)的必要性和商業(yè)合理性分析，關(guān)

于信息化及成果數(shù)字化中心建設(shè)項目的相關(guān)情況。

評估說明”補充披露了標的資產(chǎn)營業(yè)收入、毛利率、期間費用、折舊攤銷等具體

參數(shù)。

及定價公允性的分析/（二）標的資產(chǎn)評估依據(jù)的合理性分析”補充披露了標的資

產(chǎn)垃圾分類回收和再生資源銷售收入的預(yù)測依據(jù)及合理性分析，標的資產(chǎn)主營業(yè)

務(wù)毛利率保持平穩(wěn)的依據(jù)及合理性分析，標的資產(chǎn)銷售費用預(yù)測是否與預(yù)測期內(nèi)

收入增長趨勢相匹配以及預(yù)測期內(nèi)期間費用率保持平穩(wěn)的原因及合理性分析。

及定價公允性的分析/（六）本次交易定價的公允性分析”補充披露了本次交易作

價的公允性分析。

及定價公允性的分析/（十）標的資產(chǎn)實際實現(xiàn)業(yè)績情況及與預(yù)測數(shù)據(jù)的差異”補

充披露了標的資產(chǎn)實際實現(xiàn)業(yè)績情況以及與預(yù)測數(shù)據(jù)是否存在差異的分析。

及定價公允性的分析”補充披露了預(yù)測息前稅后凈利潤與承諾凈利潤的勾稽關(guān)系。

未來發(fā)展前景、當期每股收益等財務(wù)指標和非財務(wù)指標的影響分析/（四）結(jié)合上

市公司未來發(fā)展戰(zhàn)略、報告期內(nèi)標的資產(chǎn)與上市公司之間的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性、采購/

銷售規(guī)模及占同類業(yè)務(wù)采購/銷售的比例等，披露標的資產(chǎn)與上市公司主營業(yè)務(wù)

協(xié)同效應(yīng)的具體體現(xiàn)”補充披露了標的資產(chǎn)與上市公司主營業(yè)務(wù)協(xié)同效應(yīng)的具體

體現(xiàn)，標的資產(chǎn)對盛唐環(huán)保銷售規(guī)模的合理性分析。

  二、更正說明

  經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)，原報告書中披露的浙江虎哥環(huán)境有限公司（以下簡稱“標的公

司”）2022 年 1-8 月主營業(yè)務(wù)收入分類有誤，根據(jù)立信會計師事務(wù)所（特殊普通

             （信會師報字[2022]第 ZF11282 號），對標的公司

合伙）重新出具的《審計報告》

  更正前內(nèi)容：

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主營業(yè)務(wù)收入分類構(gòu)成情況如下：

                                                                    單位：萬元

 收入類別

          金額          占比         金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務(wù)   18,125.07     65.49%   24,987.38      69.01%   19,431.77      74.33%

再生資源銷售    8,827.06     31.90%   10,596.87      29.27%    6,700.54      25.63%

虎哥商城銷售       722.68     2.61%     584.26       1.61%         8.51      0.03%

技術(shù)服務(wù)收入            -         -      37.74       0.10%            -           -

   合計    27,674.81    100.00%   36,206.24   100.00%     26,140.82    100.00%

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主營業(yè)務(wù)成本按產(chǎn)品類別構(gòu)成情況如下：

                                                                            單位：萬元

 成本類別

           金額             占比          金額             占比        金額            占比

垃圾回收服務(wù)    13,034.33        70.84%    17,433.27       74.39%   13,291.19       78.63%

再生資源銷售     4,651.59        25.28%     5,522.20       23.56%    3,603.58       21.32%

虎哥商城銷售      713.30          3.88%      443.48         1.89%        7.98        0.05%

技術(shù)服務(wù)成本            -             -       37.23         0.16%             -             -

  合計      18,399.22       100.00%    23,436.18   100.00%      16,902.75      100.00%

  （1）毛利構(gòu)成

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主營業(yè)務(wù)毛利分類構(gòu)成情況如下：

                                                                            單位：萬元

 毛利類別

            金額             占比          金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務(wù)      5,090.74       54.88%     7,554.11       59.15%    6,140.58      66.47%

再生資源銷售      4,175.47       45.02%     5,074.67       39.74%    3,096.96      33.52%

虎哥商城銷售          9.39        0.10%       140.78        1.10%       0.54        0.01%

技術(shù)服務(wù)毛利                -         -         0.51       0.004%             -         -

  合計        9,275.59      100.00%    12,770.07   100.00%       9,238.08     100.00%

  （2）毛利率分析

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主要業(yè)務(wù)毛利率變動情況如下：

  毛利率

            毛利率           收入占比        毛利率        收入占比         毛利率           收入占比

 垃圾回收服務(wù)      28.09%         65.49%    30.23%         69.01%   31.60%         74.33%

 再生資源銷售      47.30%         31.90%    47.89%         29.27%   46.22%         25.63%

 虎哥商城銷售       1.30%          2.61%    24.09%          1.61%     6.29%         0.03%

主營業(yè)務(wù)毛利率     33.52%         100.00%    35.27%         99.90%   35.34%        100.00%

  更正后內(nèi)容：

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主營業(yè)務(wù)收入分類構(gòu)成情況如下：

                                                                            單位：萬元

 收入類別

             金額            占比          金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務(wù)    18,535.62         66.98%   24,987.38       69.01%   19,431.77      74.33%

再生資源銷售      8,416.50             30.41%      10,596.87       29.27%    6,700.54       25.63%

虎哥商城銷售         722.68             2.61%         584.26        1.61%        8.51        0.03%

技術(shù)服務(wù)收入                     -             -       37.74        0.10%             -          -

  合計        27,674.81           100.00%      36,206.24   100.00%      26,140.82      100.00%

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主營業(yè)務(wù)成本按產(chǎn)品類別構(gòu)成情況如下：

                                                                                    單位：萬元

 成本類別

            金額                 占比             金額            占比         金額             占比

垃圾回收服務(wù)    13,238.41             71.95%       17,433.27       74.39%   13,291.19       78.63%

再生資源銷售    4,447.51              24.17%        5,522.20       23.56%    3,603.58       21.32%

虎哥商城銷售       713.30              3.88%         443.48         1.89%        7.98        0.05%

技術(shù)服務(wù)成本             -                 -          37.23         0.16%             -              -

  合計       18,399.22           100.00%       23,436.18   100.00%      16,902.75      100.00%

  （1）毛利構(gòu)成

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主營業(yè)務(wù)毛利分類構(gòu)成情況如下：

                                                                                    單位：萬元

 毛利類別

             金額                 占比             金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務(wù)     5,297.21             57.11%        7,554.11       59.15%    6,140.58      66.47%

再生資源銷售     3,969.00             42.79%        5,074.67       39.74%    3,096.96      33.52%

虎哥商城銷售           9.39            0.10%          140.78        1.10%       0.54        0.01%

技術(shù)服務(wù)毛利                 -             -            0.51       0.004%             -          -

  合計         9,275.59          100.00%       12,770.07   100.00%       9,238.08     100.00%

  （2）毛利率分析

  報告期內(nèi)，虎哥環(huán)境主要業(yè)務(wù)毛利率變動情況如下：

  毛利率

             毛利率               收入占比           毛利率        收入占比         毛利率           收入占比

 垃圾回收服務(wù)       28.58%             66.98%       30.23%         69.01%   31.60%         74.33%

 再生資源銷售       47.16%             30.41%       47.89%         29.27%   46.22%         25.63%

 虎哥商城銷售        1.30%              2.61%       24.09%          1.61%     6.29%         0.03%

主營業(yè)務(wù)毛利率      33.52%             100.00%       35.27%         99.90%   35.34%        100.00%

 本次更正不會對本公司或標的公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況及整體償債能力產(chǎn)生

重大不利影響。對于本次更正報告書給廣大投資者帶來的不便，敬請諒解。

 以上修訂在重組報告書均已楷體加粗表示。

 特此公告。

                 杭州大地海洋環(huán)保股份有限公司董事會

查看原文公告

標簽： 關(guān)聯(lián)交易