當前最新：大地海洋: 關于發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）（修訂稿）修訂及更正說明的公告

證券代碼：301068      證券簡稱：大地海洋      公告編號：2022-056

              杭州大地海洋環保股份有限公司

(相關資料圖)

關于發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書

      （草案）（修訂稿）修訂及更正說明的公告

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假

記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  杭州大地海洋環保股份有限公司（以下簡稱“公司”、

                         “上市公司”或“大地

海洋”）于 2022 年 12 月 2 日收到深圳證券交易所上市審核中心下發的《關于杭

州大地海洋環保股份有限公司發行股份購買資產并募集配套資金申請的審核問

詢函》（審核函〔2022〕030018 號）。

  一、修訂說明

  根據深圳證券交易所的相關要求，公司對《杭州大地海洋環保股份有限公司

發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）（修訂稿）》（以下

簡稱“報告書”）進行了補充披露，主要補充和修訂情況如下：

的冗余表述。

重大性、針對性及導向性重新進行排序。

/二、交易標的有關風險”補充披露了合同變更的風險。

業板定位且處于上市公司的上下游”補充披露了本次交易是否符合《重組審核規

則》第七條規定的分析。

以及“第一節   本次交易概況/五、業績承諾及盈利預測補償安排/（一）業績承

諾”補充披露了業績承諾的計算口徑。

                             “第一節         本次

交易概況/五、業績承諾及盈利預測補償安排”以及“第七節      本次交易合同的主

要內容/五、

     《盈利預測補償協議之補充協議》的主要內容”補充披露了業績承諾

方對標的資產的業績承諾順延安排。

況”補充披露了合伙企業交易對方各層權益持有人相關情況、交易對方是否為專

為本次交易而設立的說明。

內主要產品的生產與銷售情況”補充披露了標的資產與臨平區政府的具體合作情

況、標的資產垃圾回收服務收入增長的可持續性分析。

可及主要業務資質情況”補充披露了標的資產是否取得從事生產經營活動所必須

的全部行政許可、備案、注冊或者認證的分析，即將到期的許可、認證續期的可

能性分析，關于如城市生活垃圾經營性清掃、搜集、運輸服務許可證以及高新技

術企業證書不能繼續取得或不能及時取得對標的資產業務開展及本次評估作價

的影響及應對措施。

關的評估或估值情況”補充披露了關于本次交易支付對價存在差異化安排的原因

說明。

披露了關于本次募投項目所需資金的測算依據、測算過程及合理性以及各項投資

構成是否屬于資本性支出的分析，關于本次募投項目目前進展情況、預計進度安

排及資金預計使用進度，關于本次募投項目建設的必要性和商業合理性分析，關

于信息化及成果數字化中心建設項目的相關情況。

評估說明”補充披露了標的資產營業收入、毛利率、期間費用、折舊攤銷等具體

參數。

及定價公允性的分析/（二）標的資產評估依據的合理性分析”補充披露了標的資

產垃圾分類回收和再生資源銷售收入的預測依據及合理性分析，標的資產主營業

務毛利率保持平穩的依據及合理性分析，標的資產銷售費用預測是否與預測期內

收入增長趨勢相匹配以及預測期內期間費用率保持平穩的原因及合理性分析。

及定價公允性的分析/（六）本次交易定價的公允性分析”補充披露了本次交易作

價的公允性分析。

及定價公允性的分析/（十）標的資產實際實現業績情況及與預測數據的差異”補

充披露了標的資產實際實現業績情況以及與預測數據是否存在差異的分析。

及定價公允性的分析”補充披露了預測息前稅后凈利潤與承諾凈利潤的勾稽關系。

未來發展前景、當期每股收益等財務指標和非財務指標的影響分析/（四）結合上

市公司未來發展戰略、報告期內標的資產與上市公司之間的業務關聯性、采購/

銷售規模及占同類業務采購/銷售的比例等，披露標的資產與上市公司主營業務

協同效應的具體體現”補充披露了標的資產與上市公司主營業務協同效應的具體

體現，標的資產對盛唐環保銷售規模的合理性分析。

  二、更正說明

  經審核發現，原報告書中披露的浙江虎哥環境有限公司（以下簡稱“標的公

司”）2022 年 1-8 月主營業務收入分類有誤，根據立信會計師事務所（特殊普通

             （信會師報字[2022]第 ZF11282 號），對標的公司

合伙）重新出具的《審計報告》

  更正前內容：

  報告期內，虎哥環境主營業務收入分類構成情況如下：

                                                                    單位：萬元

 收入類別

          金額          占比         金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務   18,125.07     65.49%   24,987.38      69.01%   19,431.77      74.33%

再生資源銷售    8,827.06     31.90%   10,596.87      29.27%    6,700.54      25.63%

虎哥商城銷售       722.68     2.61%     584.26       1.61%         8.51      0.03%

技術服務收入            -         -      37.74       0.10%            -           -

   合計    27,674.81    100.00%   36,206.24   100.00%     26,140.82    100.00%

  報告期內，虎哥環境主營業務成本按產品類別構成情況如下：

                                                                            單位：萬元

 成本類別

           金額             占比          金額             占比        金額            占比

垃圾回收服務    13,034.33        70.84%    17,433.27       74.39%   13,291.19       78.63%

再生資源銷售     4,651.59        25.28%     5,522.20       23.56%    3,603.58       21.32%

虎哥商城銷售      713.30          3.88%      443.48         1.89%        7.98        0.05%

技術服務成本            -             -       37.23         0.16%             -             -

  合計      18,399.22       100.00%    23,436.18   100.00%      16,902.75      100.00%

  （1）毛利構成

  報告期內，虎哥環境主營業務毛利分類構成情況如下：

                                                                            單位：萬元

 毛利類別

            金額             占比          金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務      5,090.74       54.88%     7,554.11       59.15%    6,140.58      66.47%

再生資源銷售      4,175.47       45.02%     5,074.67       39.74%    3,096.96      33.52%

虎哥商城銷售          9.39        0.10%       140.78        1.10%       0.54        0.01%

技術服務毛利                -         -         0.51       0.004%             -         -

  合計        9,275.59      100.00%    12,770.07   100.00%       9,238.08     100.00%

  （2）毛利率分析

  報告期內，虎哥環境主要業務毛利率變動情況如下：

  毛利率

            毛利率           收入占比        毛利率        收入占比         毛利率           收入占比

 垃圾回收服務      28.09%         65.49%    30.23%         69.01%   31.60%         74.33%

 再生資源銷售      47.30%         31.90%    47.89%         29.27%   46.22%         25.63%

 虎哥商城銷售       1.30%          2.61%    24.09%          1.61%     6.29%         0.03%

主營業務毛利率     33.52%         100.00%    35.27%         99.90%   35.34%        100.00%

  更正后內容：

  報告期內，虎哥環境主營業務收入分類構成情況如下：

                                                                            單位：萬元

 收入類別

             金額            占比          金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務    18,535.62         66.98%   24,987.38       69.01%   19,431.77      74.33%

再生資源銷售      8,416.50             30.41%      10,596.87       29.27%    6,700.54       25.63%

虎哥商城銷售         722.68             2.61%         584.26        1.61%        8.51        0.03%

技術服務收入                     -             -       37.74        0.10%             -          -

  合計        27,674.81           100.00%      36,206.24   100.00%      26,140.82      100.00%

  報告期內，虎哥環境主營業務成本按產品類別構成情況如下：

                                                                                    單位：萬元

 成本類別

            金額                 占比             金額            占比         金額             占比

垃圾回收服務    13,238.41             71.95%       17,433.27       74.39%   13,291.19       78.63%

再生資源銷售    4,447.51              24.17%        5,522.20       23.56%    3,603.58       21.32%

虎哥商城銷售       713.30              3.88%         443.48         1.89%        7.98        0.05%

技術服務成本             -                 -          37.23         0.16%             -              -

  合計       18,399.22           100.00%       23,436.18   100.00%      16,902.75      100.00%

  （1）毛利構成

  報告期內，虎哥環境主營業務毛利分類構成情況如下：

                                                                                    單位：萬元

 毛利類別

             金額                 占比             金額            占比        金額            占比

垃圾回收服務     5,297.21             57.11%        7,554.11       59.15%    6,140.58      66.47%

再生資源銷售     3,969.00             42.79%        5,074.67       39.74%    3,096.96      33.52%

虎哥商城銷售           9.39            0.10%          140.78        1.10%       0.54        0.01%

技術服務毛利                 -             -            0.51       0.004%             -          -

  合計         9,275.59          100.00%       12,770.07   100.00%       9,238.08     100.00%

  （2）毛利率分析

  報告期內，虎哥環境主要業務毛利率變動情況如下：

  毛利率

             毛利率               收入占比           毛利率        收入占比         毛利率           收入占比

 垃圾回收服務       28.58%             66.98%       30.23%         69.01%   31.60%         74.33%

 再生資源銷售       47.16%             30.41%       47.89%         29.27%   46.22%         25.63%

 虎哥商城銷售        1.30%              2.61%       24.09%          1.61%     6.29%         0.03%

主營業務毛利率      33.52%             100.00%       35.27%         99.90%   35.34%        100.00%

 本次更正不會對本公司或標的公司生產經營、財務狀況及整體償債能力產生

重大不利影響。對于本次更正報告書給廣大投資者帶來的不便，敬請諒解。

 以上修訂在重組報告書均已楷體加粗表示。

 特此公告。

                 杭州大地海洋環保股份有限公司董事會

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標簽： 關聯交易