證券代碼：688575    證券簡稱：亞輝龍       公告編號：2023-005

       深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司

(資料圖)

  本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

   重要內容提示：

  ? 深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“亞輝龍”）

及其子公司擬進行套期保值業務資金額度不超過人民幣80,000萬元或等值外幣，

資金來源為自有資金，不涉及募集資金。額度有效期為自公司董事會審議通過之

日起12個月內，在上述額度范圍內，資金可循環使用。

  ? 公司的套期保值業務以正常生產經營為基礎，以規避和防范匯率風險為

目的，不進行單純以營利為目的的投機和套利交易。

  ? 本次外匯套期保值業務事項經董事會審議通過后實施，無需提交公司股

東大會審議。

  為有效管理公司外幣資產，規避外匯市場匯率波動風險，公司于 2023 年 1

月 16 日召開了第三屆董事會第十二次會議、第三屆監事會第十次會議，審議通

過了《關于開展外匯套期保值業務的議案》，同意公司及其子公司根據實際業務

發展情況，自公司董事會審議通過之日起 12 個月內，使用不超過人民幣 80,000

萬元或等值外幣的自有資金與相關金融機構開展外匯套期保值業務，在上述額度

范圍內，資金可循環使用。具體情況如下：

   一、開展外匯套期保值業務的必要性

  公司在日常經營過程中涉及進出口業務，主要為外幣結算，為減少匯率及利

率波動帶來的風險，公司及其子公司擬與銀行等金融機構開展外匯套期保值業

務，管理匯率及利率風險，用以對沖由于匯率波動帶來的匯兌損失，實現外匯資

產保值的目的。公司的外匯套期保值業務以正常生產經營為基礎，以規避和防范

匯率風險為目的，不進行單純以盈利為目的的投機和套利交易。

     二、擬開展的外匯套期保值業務概述

  公司及其子公司擬開展的外匯套期保值工具包括但不限于遠期結售匯、外匯

貨幣掉期、外匯期權、外匯利率掉期、外匯期貨、貨幣互換等產品及上述產品的

組合。產品以套期保值為目的，以公司外幣應收/應付貨款為基礎開展，用于鎖

定成本、規避利率、匯率等風險。

  根據公司進口采購、出口銷售額及市場匯率、利率條件，公司及其子公司擬

使用不超過人民幣 80,000 萬元或等值外幣的自有資金與相關金融機構開展外匯

套期保值業務，在上述額度范圍內，資金可循環使用。有效期自公司董事會審議

通過之日起 12 個月內。資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

  公司及其子公司開展的外匯套期保值業務需與經國家外匯管理局和中國人

民銀行或是所在國家及地區金融外匯管理當局批準、具有辦理外匯套期保值業務

經營資質的金融機構進行交易。

  公司董事會授權公司管理層在上述額度內決策并簽署外匯套期保值業務相

關合同協議。本授權有效期為自公司董事會審議通過之日起 12 個月內。

     三、外匯套期保值業務的風險分析

  公司開展的外匯套期保值業務，是為有效管理公司外幣資產，規避外匯市場

匯率波動風險，提高財務管理效率為目的，不進行任何單純以投機為目的的外匯

交易，但開展外匯套期保值業務仍存在一定的風險：

能會帶來較大公允價值波動；若市場價格優于操作時的鎖定價格，將造成匯兌風

險。

和中國人民銀行或是所在國家及地區金融外匯管理當局批準、具有辦理外匯套期

保值業務經營資質的金融機構，基本不存在履約風險。

內收回，會造成延期交割導致公司損失。

作失誤、系統故障等原因導致在辦理外匯套期保值業務過程中造成損失。

成合約無法正常執行而給公司帶來損失。

  四、風險管理措施

審慎、安全、有效的原則，不進行投機和套利交易，在簽訂合約時嚴格基于公司

外匯收支的預測金額進行交易。

授權部門和人員應當密切關注和分析市場走勢，并結合市場情況，適時調整操作

策略，提高保值效果。

織機構、審批權限、授權制度、業務流程、風險管理制度、報告制度、保密制度、

信息披露、檔案管理制度等進行明確規定，有效規范套期保值業務行為。

  五、專項意見說明

  （一）獨立董事意見

  公司審議該事項的程序符合國家相關法律、法規及《公司章程》的有關規定。

公司本次開展的外匯套期保值業務有助于公司規避外匯市場的風險，防范匯率波

動對公司經營業績造成不利影響，提高外匯資金使用效率，合理降低財務費用，

不存在損害公司和中小股東利益的情形。綜上，我們同意公司在確保不影響正常

經營資金需求和資金安全的前提下，根據業務發展需求，按照相關制度的規定適

時開展外匯套期保值業務。

  （二）監事會意見

  公司開展外匯套期保值業務主要是為了防范匯率波動帶來的不利影響，增強

財務穩健性，符合公司業務發展需要。公司建立了相關審批程序和風險控制體系，

本次審議該事項的程序合法合規，符合相關法律法規的規定。公司開展套期保值

業務符合相關規定，不存在損害上市公司及股東利益的情形。監事會同意公司根

據實際經營情況，開展套期保值業務。

  六、保薦機構的核查意見

  經核查，保薦機構認為：公司本次開展的外匯套期保值業務有助于公司規避

外匯市場的風險，防范匯率波動對公司經營業績造成不利影響，提高外匯資金使

用效率，合理降低財務費用，不存在損害公司和中小股東利益的情形。同時，公

司制定了《外匯套期保值業務管理制度》，相關內控制度健全且有效執行。

  公司開展外匯套期保值業務的事項已經公司董事會、監事會審議通過，獨立

董事發表了明確同意的獨立意見，該事項符合有關法律、法規和《公司章程》等

規范性文件的規定，且履行了必要的審批程序。

  綜上，保薦機構對亞輝龍開展外匯套期保值業務的事項無異議。

  七、上網公告附件

  （一）深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第十

二次會議相關事項的獨立董事意見

  （二）中中信證券股份有限公司關于深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司開

展外匯套期保值業務的核查意見

  特此公告。

                    深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司

                                     董事會

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標簽： 套期保值 關于開展