證 券 代 碼：002179     證 券 簡 稱： 中 航 光 電   公 告 代 碼 ：2023-019號

                 中 航光電科技股份有限公司

           關 于開展外匯套期保值業務的公告

【資料圖】

   本公司及董事會 全體成員保證信息披露的內容真 實、準確、完整，沒有

虛 假 記載、誤導性 陳述或重大遺漏。

   重 要 內容提示：

期保值業務。公司外匯套期保值業務以正常生產經營為基礎，以規避和防范

匯率風險為目的，不進行單純以盈利為目的的投機和套利。公司擬開展外匯

套期保值業務，業務品種為遠期結匯業務 、外匯期權業務或上述產品的組合。

交易場所為與本公司不存在關聯關系，且具有衍生品交易業務經營資格的銀

行機構。開展的外匯套期保值業務金額不超 過 25,000 萬（含本數 ）美元，在

該額度內資金可以循環滾動使用。公司以自有資金開展外匯套期保值業務，

不 涉 及 募集資金。

于開展外匯套期保值業務的議案》，公司獨立董事對本事項發表了獨立意見，

聯合保薦機構出具了核查意見。本次開展外匯套期保值業務事項屬于公司董

事 會 決 策權限，無需提交股東大會審議。本次交易不涉及關聯交易。

敬 請 投 資者注意投資風險。

   一 、 投資情況概述

結算，當匯率出現較大波動時將對公司經營業績造成一定影響。為有效規避

外匯市場風險，穩定資本市場預期，公司擬開展外匯套期保值業務。公司外

匯套期保值業務以正常生產經營為基礎，以規避和防范匯率風險為目的，不

進行單純以盈利為目的的投機和套利。該業務的開展不會影響公司主營業務

的發展，公司資金使用安排合理。根據相關會計準則，本次投資符合套期保

值 相 關 規定。

  投資期限內，公司擬開展的外匯套期保值業務累計金額不超過 25,000 萬

（含本數）美元。同時，本次投資期限內任一時點的交易余額（含前述投資

的 收 益 進行再投資的相關金額）不超過前述額度。

經營資格的銀行機構開展外匯套期保值業務，業務品種為遠期結匯業務、外

匯 期 權 業務或上述產品的組合。

  二 、 審議程序

對、0 票棄權審議通過了《關于開展外匯套期保值業務的議案》，公司獨立

董事對本事項發表了獨立意見，聯合保薦機構出具了核查意見。本次開展外

匯套期保值業務事項屬于公司董事會決策權限，無需提交股東大會審議。本

次 交 易 不涉及關聯交易。

  三 、 投資風險分析 及風控措施

  （ 一 ） 風險分析

  公司開展的外匯套期保值業務遵循合法、審慎、安全有效的原則，規避

外匯市場匯率波動風險，提高財務管理效率為目的，不做投機性、套利性的

交 易 操 作，但開展外匯套期保值業務仍存在一定的風險：

務可能會帶來較大公允價值波動；若市場價格優于操作時的鎖定價格，將造

成 匯 兌 風險；

敞 口 預 測，業務開展規模、期限在資金需求合同范圍內，流動性風險低；

實際美元持有量相匹配，交易對手均為信用良好且與公司已建立業務往來的

銀 行 金 融機構，履約風險低；

造 成 合 約無法正常執行而給公司帶來損失。

  （ 二 ） 風險管控措施：

操作原則、審批權限、責任部門、內部操作流程、信息隔離措施、內部風險

報告制度及風險處理程序、信息披露等條款和檔案管理等作了明確規定。公

司財務部門統一負責管理外匯套期保值業務。公司將嚴格按照相關規定的要

求 及 董 事會或股東大會批準的交易額度開展業務，控制交易風險。

司 可 能 面臨的風險控制在可承受的范圍內。

托，以套期保值為手段，以規避和防范匯率風險為目的，不進行單純以盈利

為 目 的 的外匯交易。

實時關注國際市場的環境變化，適時調整策略，最大限度的避免匯兌損失。

督。

律審查。

券交易所上市公司自律監管指引第 7 號——交易與關聯交易》要求披露的標

準 時 ， 公司將及時信息披露義務。

     四 、 外匯套期保值 業務對公司的影響

     公司開展外匯套期保值業務是圍繞公司主營業務進行的，不是單純以盈

利為目的的衍生品交易，而是以具體經營業務為依托，以套期保值為手段，

以規避和防范匯率波動風險為目的，以保護正常經營利潤為目標。公司修訂

了制度，完善了相關內控流程，采取的風險控制措施是可行的。公司開展外

匯套期保值業務符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股

東 利 益 的情形。

     五 、 會計核算原則

     公司將根據《企業會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》《企業會

計準則第 24 號—套期會計》《企業會計準則第 37 號—金融工具列報》《企

業會計準則第 39 號—公允價值計量 》等相關規定及其指南，對外匯套期保

值 業 務 進行相應核算和披露。

     六 、 獨立董事意見

     公司開展外匯套期保值業務均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務

為依托，以套期保值為手段，目的是為了防范匯率波動風險，符合公司實際

經營發展的需要，也符合國家相關法律、法規及《公司章程》的有關規定。

公 司 針 對外 匯套 期 保值 業 務已 制 定了 相 關管 理制 度 ，相 關 風險 能 夠有 效 控

制，不會對公司的正常運作和業務發展造成不良影響。議案的決策程序合法、

有效，不存在損害公司和全體股東利益的情形。綜上所述，我們同意公司開

展 外 匯 套期保值業務。

   七 、 保薦人意見

  經核查，聯合保薦機構認為：中航光電開展外匯套期保值業務的事項已

經第七屆董事會第二次會議審議通過，公司獨立董事對該事項發表了同意的

獨立意見。上述事項審批程序符合國家相關法律、法規及《公司章程》等有

關規定；中航光電利用外匯套期保值管理匯率及利率風險，可以在一定程度

上對沖由于匯率波動帶來的匯兌損失。綜上，聯合保薦機構對中航光電開展

上 述 外 匯套期保值業務事項無異議。

  八 、 備查文件

有 限 公 司開展外匯套期保值業務的核查意見；

                          中 航 光 電科技股份有限公司

                               董   事   會

                           二 〇 二 三年三月十六日

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