即時(shí)看！中國(guó)稀土: 非公開(kāi)發(fā)行A股股票募集資金使用的可行性分析報(bào)告

          中國(guó)稀土集團(tuán)資源科技股份有限公司

     非公開(kāi)發(fā)行 A 股股票募集資金使用的可行性分析報(bào)告

【資料圖】

一、本次募集資金使用計(jì)劃

     本次非公開(kāi)發(fā)行股票擬募集資金總額（含發(fā)行費(fèi)用）不超過(guò) 202,951.70 萬(wàn)

元，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額擬全部投入以下項(xiàng)目：

 序                              項(xiàng)目投資總額        募集資金擬投

               募集資金投資項(xiàng)目

 號(hào)                               （萬(wàn)元）         入額（萬(wàn)元）

                合計(jì)               202,951.70    202,951.70

     在本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金到位之前，收購(gòu)江華稀土 94.67%股權(quán)以本次非

公開(kāi)發(fā)行股票獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)為實(shí)施前提。

     若實(shí)際募集資金數(shù)額（扣除發(fā)行費(fèi)用后）少于上述項(xiàng)目擬投入募集資金總額，

在最終確定的本次募投項(xiàng)目范圍內(nèi)，公司將根據(jù)實(shí)際募集資金數(shù)額，調(diào)整并最終

決定募集資金的優(yōu)先順序及各項(xiàng)目的具體投資額，募集資金不足部分由公司自籌

解決。

     收購(gòu)江華稀土 94.67%股權(quán)的最終交易價(jià)格將以符合《證券法》要求的評(píng)估

機(jī)構(gòu)評(píng)估并經(jīng)履行國(guó)有資產(chǎn)主管部門或其授權(quán)主體核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果為基

準(zhǔn)確定，并由交易雙方簽署補(bǔ)充協(xié)議約定。

二、本次募集資金投資項(xiàng)目的基本情況及可行性分析

（一）收購(gòu)江華稀土 94.67%股權(quán)

     公司本次非公開(kāi)發(fā)行股票的部分募集資金將用于收購(gòu)五礦稀土集團(tuán)持有的

江華稀土 94.67%股權(quán)。

     （1）基本信息

中文名稱            五礦稀土江華有限公司

法定代表人           歐陽(yáng)救榮

注冊(cè)資本            59,291.8459 萬(wàn)元

注冊(cè)地址            湖南省永州市江華瑤族自治縣沱江鎮(zhèn)金牛大道

成立日期            2010 年 8 月 6 日

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼        91431129559527663Q

                稀土礦露天開(kāi)采、分離、冶煉及其產(chǎn)品加工、銷售、內(nèi)外貿(mào)易；

經(jīng)營(yíng)范圍            稀土資源勘查；農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)；食用菌種植、銷售。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的

                項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))

     （2）標(biāo)的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及控制關(guān)系情況

     截至本報(bào)告簽署日，江華稀土股權(quán)結(jié)構(gòu)情況如下：

                            認(rèn)繳出資額               實(shí)繳出資額         持股比例

序號(hào)        股東名稱

                            （萬(wàn)元）                （萬(wàn)元）           （%）

         合計(jì)                  59,291.8459        59,291.8459    100.00

     截至本報(bào)告簽署日，江華稀土為五礦稀土集團(tuán)控股子公司，控股股東為五礦

稀土集團(tuán)，實(shí)際控制人為中國(guó)稀土集團(tuán)。

     截至本報(bào)告簽署日，江華稀土的公司章程中不存在對(duì)本次交易產(chǎn)生影響的內(nèi)

容。

     （3）標(biāo)的公司子公司情況

              直接持股比         注冊(cè)資本

序號(hào)     子公司                                           經(jīng)營(yíng)范圍

               例（%）         （萬(wàn)元）

                  直接持股比     注冊(cè)資本

序號(hào)       子公司                                     經(jīng)營(yíng)范圍

                   例（%）     （萬(wàn)元）

                                        稀土加工；稀土原礦、混合稀土氧化

                                        物、稀土礦產(chǎn)品、單一稀土氧化物、

                                        稀土富集物、稀土金屬、稀土新材料

       五礦稀土江

                                        銷售及進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)；普通貨物倉(cāng)儲(chǔ)；

                                        稀土產(chǎn)品、化工原料（除危險(xiǎn)化學(xué)品）

       料有限公司

                                        檢驗(yàn)；稀土技術(shù)服務(wù)咨詢。（依法須

                                        經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方

                                        可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）

      （4）標(biāo)的公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

     最近一年一期，江華稀土的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下所示：

                                                           單位：萬(wàn)元

           項(xiàng)目

                            （未經(jīng)審計(jì)）                 （未經(jīng)審計(jì)）

        資產(chǎn)總計(jì)                        113,225.90             84,112.35

        負(fù)債合計(jì)                         29,070.61             15,862.18

      所有者權(quán)益合計(jì)                        84,155.29             68,250.17

          項(xiàng)目

                           （未經(jīng)審計(jì)）                  （未經(jīng)審計(jì)）

        營(yíng)業(yè)收入                         57,559.31             44,007.45

         凈利潤(rùn)                         25,237.42             17,663.77

      （5）標(biāo)的公司主要資產(chǎn)的權(quán)屬情況、對(duì)外擔(dān)保情況和主要負(fù)債情況

     截 至 2022 年 9 月 30 日 ， 江 華 稀 土 未 經(jīng) 審 計(jì) 的 財(cái) 務(wù) 報(bào) 表 資 產(chǎn) 總 額 為

無(wú)形資產(chǎn)等構(gòu)成。江華稀土合法擁有其經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，資產(chǎn)權(quán)屬清晰，不存在爭(zhēng)議。

     截 至 2022 年 9 月 30 日 ， 江 華 稀 土 未 經(jīng) 審 計(jì) 的 財(cái) 務(wù) 報(bào) 表 負(fù) 債 總 額 為

款、預(yù)計(jì)負(fù)債等構(gòu)成。

縣支行簽訂《最高額抵押合同》，以江華稀土礦采礦權(quán)為抵押資產(chǎn)，為中國(guó)農(nóng)業(yè)

銀行股份有限公司江華瑤族自治縣支行向江華稀土提供的貸款提供抵押擔(dān)保，擔(dān)

保債權(quán)最高余額為壹億叁仟伍佰萬(wàn)元整。上述采礦權(quán)的抵押期限為 2020 年 10

月 30 日至 2025 年 10 月 29 日。

    上述江華稀土礦采礦權(quán)抵押已于 2020 年 12 月 8 日在自然資源部完成備案。

截至本報(bào)告簽署日，江華稀土已歸還全部貸款，目前正在辦理采礦權(quán)抵押的解除

手續(xù)。除上述資產(chǎn)抵押情況外，江華稀土不存在其他資產(chǎn)抵押、質(zhì)押情況和對(duì)外

擔(dān)保情況。

     （6）標(biāo)的公司原高管人員的安排

    本次發(fā)行完成后，江華稀土原高級(jí)管理人員不存在特別安排事宜，原則上仍

沿用現(xiàn)有的管理機(jī)構(gòu)和管理人員。若實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要，江華稀土將在遵守相關(guān)法律

法規(guī)和其公司章程的前提下進(jìn)行調(diào)整。

     （7）標(biāo)的公司礦業(yè)權(quán)情況

    截止本報(bào)告簽署日，江華稀土已取得江華縣稀土礦采礦權(quán)一項(xiàng)礦業(yè)權(quán)，具體

信息如下：

序                                          生產(chǎn)規(guī)模    礦區(qū)面積

    采礦權(quán)證號(hào)       礦山名稱        有效期限    開(kāi)采礦種

號(hào)                                          （萬(wàn)噸/年） （平方公里）

    C4300002010 五礦稀土江華

稀土礦區(qū)的函》（國(guó)土資函【2010】210 號(hào)），同意將《湖南省江華瑤族自治

縣河路口稀土礦區(qū)礦業(yè)權(quán)設(shè)置方案》中設(shè)置的第一期開(kāi)采區(qū)范圍協(xié)議出讓給江華

瑤族自治縣稀土礦并依法辦理采礦權(quán)登記手續(xù)。

采礦許可證，編號(hào)：C4300002010115120085243，礦山名稱為江華縣稀土礦，

開(kāi)采方式為露天開(kāi)采，生產(chǎn)規(guī)模為 7.36 萬(wàn)噸/年，礦區(qū)面積為 0.1133 平方公里，

有效期為 2010 年 11 月 15 日至 2012 年 11 月 15 日。

限責(zé)任公司并將名稱變更為五礦稀土江華有限公司，采礦權(quán)凈資產(chǎn)作為出資注入

到改制后的企業(yè)，因此采礦權(quán)許可證持有人變更為五礦稀土江華有限公司。

國(guó)土資源部核發(fā)的采礦許可證，編號(hào)為 C4300002010115120085243，礦山名

稱為五礦稀土江華有限公司江華縣稀土礦，開(kāi)采方式為露天開(kāi)采，生產(chǎn)規(guī)模為

土資礦劃字【2013】032 號(hào)），批復(fù)五礦稀土江華有限公司申請(qǐng)的劃定礦區(qū)范

圍由 20 個(gè)拐點(diǎn)圈定，開(kāi)采深度由 810 米至 380 米標(biāo)高。礦區(qū)面積約 11.7436 平

方公里，礦石量 3,542 萬(wàn)噸，稀土氧化物 37,890 噸，規(guī)劃生產(chǎn)能力 300 萬(wàn)噸/

年。

定礦區(qū)范圍的采礦許可證，編號(hào)為 C4300002010115120085243，礦山名稱為

五礦稀土江華有限公司江華縣稀土礦，開(kāi)采方式為露天開(kāi)采，生產(chǎn)規(guī)模為 302

萬(wàn)噸/年，礦區(qū)面積為 11.7436 平方公里，有效期為 2015 年 6 月 17 日至 2024

年 6 月 17 日。

   江華稀土取得江華稀土礦探礦權(quán)后，進(jìn)行了一次資源儲(chǔ)量評(píng)審及備案。具體

情況如下：

土礦區(qū)儲(chǔ)量進(jìn)行核實(shí)，湖南省地質(zhì)研究所于 2011 年 6 月編制完成《湖南省江華

瑤族自治縣姑婆山礦區(qū)稀土礦第一期開(kāi)采區(qū)資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告》。經(jīng)估算，第一

期開(kāi)采區(qū)內(nèi)稀土礦（TR2O3）保有資源儲(chǔ)量 37,890 噸，采損 5,641 噸，累計(jì)查

明 43,531 噸。

   根據(jù)國(guó)土資源部礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量評(píng)審中心出具并經(jīng)國(guó)土資源部備案的《〈湖南

省江華瑤族自治縣姑婆山礦區(qū)第一期開(kāi)采區(qū)稀土礦資源儲(chǔ)量核實(shí)報(bào)告〉礦產(chǎn)資源

儲(chǔ)量評(píng)審意見(jiàn)書(shū)》（國(guó)土資礦評(píng)儲(chǔ)字[2011]138 號(hào)），截至稀土礦資源儲(chǔ)量評(píng)審

基準(zhǔn)日 2010 年 8 月 31 日，湖南省江華瑤族自治縣姑婆山礦區(qū)第一期開(kāi)采區(qū)采

礦許可證范圍內(nèi)保有資源儲(chǔ)量為：稀土礦，礦石量 3,542*104 噸，稀土氧化物量

（REO）37,890 噸，稀土品位（REO）0.11%。

   上述礦產(chǎn)資源儲(chǔ)量情況已經(jīng)國(guó)土資源部以“國(guó)土資儲(chǔ)備字[2012]2 號(hào)”備案。

   報(bào)告期內(nèi)，五礦稀土江華有限公司江華縣稀土礦涉及的采礦權(quán)使用費(fèi)、資源

稅費(fèi)、土地復(fù)墾保證金等費(fèi)用均已按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定足額繳納。

   截至本報(bào)告簽署日，除五礦稀土江華有限公司江華縣稀土礦已于 2020 年 12

月 8 日在自然資源部辦理抵押備案外，江華稀土持有的礦業(yè)權(quán)不存在被質(zhì)押、抵

押或被限制轉(zhuǎn)讓的情形，不涉及訴訟、仲裁或其他形式的糾紛。

   五礦稀土江華有限公司江華縣稀土礦前期勘查已經(jīng)探明礦產(chǎn)儲(chǔ)量，已取得采

礦許可證，項(xiàng)目已建成，并已進(jìn)入生產(chǎn)階段。

    （8）主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展情況

   江華稀土的主營(yíng)業(yè)務(wù)為稀土礦露天開(kāi)采、分離、冶煉及其產(chǎn)品加工、銷售等

業(yè)務(wù)。公司目前主要產(chǎn)品為混合碳酸稀土、混合稀土氧化物。碳酸稀土為稀土原

料產(chǎn)品，進(jìn)一步灼燒后得到稀土氧化物，可用于下一步稀土分離冶煉。稀土在軍

事、冶金工業(yè)、石油化工、玻璃陶瓷、新材料等領(lǐng)域有著廣泛的用途。

   本次收購(gòu)江華稀土 94.67%股權(quán)交易對(duì)方為上市公司控股股東五礦稀土集

團(tuán)，五礦稀土集團(tuán)基本情況如下：

  中文名稱   五礦稀土集團(tuán)有限公司

  英文名稱   Minmetals Rare Earth Group Co., Ltd.

 法定代表人   劉雷云

  注冊(cè)資本   188,790 萬(wàn)元人民幣

  注冊(cè)地址   北京市海淀區(qū)三里河路 5 號(hào)院 1 幢 A210

  成立日期   2011 年 12 月 30 日

  公司類型   有限責(zé)任公司（法人獨(dú)資）

         銷售金屬材料、金屬制品、金屬礦石；有色金屬礦采選業(yè)；固體礦產(chǎn)地

         質(zhì)勘查；稀有稀土金屬冶煉；有色金屬壓延加工；有色金屬合金制造；

         技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；貨物進(jìn)出口；

  經(jīng)營(yíng)范圍

         技術(shù)進(jìn)出口。（市場(chǎng)主體依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；以及

         依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

         不得從事國(guó)家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）

  （1）協(xié)議主體

  甲方：中國(guó)稀土集團(tuán)資源科技股份有限公司

  乙方：五礦稀土集團(tuán)有限公司

  （2）標(biāo)的股權(quán)的作價(jià)與支付

公司 94.67%的股權(quán)。

確定的并經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)主管部門或其授權(quán)主體備案的凈資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果確定，并由協(xié)

議雙方簽署補(bǔ)充協(xié)議約定，最終交易價(jià)格以經(jīng)備案的凈資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果乘以標(biāo)的股

權(quán)比例確定。該補(bǔ)充協(xié)議是本協(xié)議不可分割的一部分。

且標(biāo)的股權(quán)交割完畢之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)，由甲方將標(biāo)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)一次性

支付至乙方指定的銀行賬戶。

  （3）標(biāo)的股權(quán)的交割

  ① 標(biāo)的股權(quán)的轉(zhuǎn)讓未取得任何所需相關(guān)第三方（包括但不限于金融債權(quán)人）

的同意、授權(quán)及核準(zhǔn)（如有），標(biāo)的股權(quán)上存在質(zhì)押、凍結(jié)或任何可能限制或阻

礙本次交易的第三方權(quán)利；

  ② 乙方、標(biāo)的公司及其控股子公司存在導(dǎo)致本次交易無(wú)法完成的重大障礙；

  ③ 存在針對(duì)標(biāo)的公司、標(biāo)的股權(quán)或乙方中的任何一方的訴訟、仲裁、判決、

裁決、裁定、禁令、調(diào)查、處罰或其他法律程序且該等法律程序構(gòu)成本次交易的

重大障礙；

  ④ 標(biāo)的公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)發(fā)生重大不利變化或可能發(fā)生重大不

利變化。

之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)，乙方及標(biāo)的公司應(yīng)在公司市場(chǎng)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)完成將標(biāo)的

股權(quán)登記至甲方名下的股東變更登記手續(xù)。

變更下發(fā)的《準(zhǔn)予變更登記通知書(shū)》之日。

權(quán)利并承擔(dān)股東義務(wù)。

 （4）損益歸屬及過(guò)渡期安排

潤(rùn)，應(yīng)當(dāng)由甲方與標(biāo)的公司其他股東按股權(quán)比例享有。

方享有；標(biāo)的公司產(chǎn)生的虧損按標(biāo)的股權(quán)比例由乙方向甲方承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)。甲方

將在標(biāo)的股權(quán)交割日后的 30 個(gè)工作日內(nèi)，聘請(qǐng)符合《證券法》要求的會(huì)計(jì)師事

務(wù)所對(duì)標(biāo)的公司進(jìn)行審計(jì)。過(guò)渡期損益歸屬的審計(jì)期間為交易基準(zhǔn)日（不包含）

至標(biāo)的股權(quán)交割日所在月份的最后一日（包含）。如經(jīng)審計(jì)的過(guò)渡期損益為負(fù)數(shù)

的，乙方應(yīng)在上述審計(jì)報(bào)告出具之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)將應(yīng)由其承擔(dān)的補(bǔ)償金額

支付給甲方。

法規(guī)和公司章程行使其股東權(quán)利，不得作出損害標(biāo)的公司及其子公司以及甲方利

益或者影響本次交易的行為，并同時(shí)促使其委派或推薦的董事/執(zhí)行董事、監(jiān)事

及高級(jí)管理人員不得作出該等行為；

無(wú)形資產(chǎn)），保證標(biāo)的公司及其子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)施的正常進(jìn)行，

其主營(yíng)業(yè)務(wù)不會(huì)發(fā)生重大變化，相關(guān)資質(zhì)、證照、許可均有效且不會(huì)被撤銷、注

銷或宣布無(wú)效，并且保存其每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的良好聲譽(yù)（包括其現(xiàn)有的商業(yè)關(guān)系）；

權(quán)利負(fù)擔(dān)，并確保標(biāo)的股權(quán)不存在任何凍結(jié)或任何其他第三方權(quán)利限制；

要資產(chǎn)價(jià)值減損的行為，亦不從事任何導(dǎo)致或可能導(dǎo)致標(biāo)的公司及其子公司無(wú)形

資產(chǎn)無(wú)效、失效或喪失權(quán)利保護(hù)的行為；

嚴(yán)格按照約定履行其義務(wù)，不存在任何違約情形或可能導(dǎo)致其違約的情形；

保、重組、放棄債務(wù)追索權(quán)、與他人合資或合作、長(zhǎng)期股權(quán)投資、股票或基金投

資、重大資本性開(kāi)支、合并、分立、托管等其日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之外且可能引發(fā)標(biāo)的

公司及其子公司發(fā)生重大變化或?qū)嵸|(zhì)性影響本次交易的行為或行動(dòng)。

 （5）盈利預(yù)測(cè)及業(yè)務(wù)補(bǔ)償承諾

  各方同意，乙方業(yè)績(jī)承諾期為標(biāo)的股權(quán)交割日當(dāng)年及其后兩個(gè)會(huì)計(jì)年度。乙

方對(duì)標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)的相關(guān)業(yè)績(jī)指標(biāo)作出承諾，并承諾在業(yè)績(jī)未實(shí)現(xiàn)的情

況下承擔(dān)相應(yīng)的補(bǔ)償責(zé)任，甲方與乙方將在本次交易價(jià)格最終確定后簽訂《業(yè)績(jī)

承諾與盈利補(bǔ)償協(xié)議》。

 （6）公司法人治理結(jié)構(gòu)及員工安排

標(biāo)的公司章程任命標(biāo)的公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，或由乙方根據(jù)甲方提

供的名單在交割時(shí)辦理相關(guān)人員任命和變更的備案手續(xù)。

因本次交易發(fā)生變化。

 （7）與本次交易相關(guān)的其他重大事項(xiàng)

采取及時(shí)有效的補(bǔ)救措施。該等補(bǔ)救措施應(yīng)事先獲得甲方的認(rèn)可和同意，且乙方

對(duì)甲方或標(biāo)的公司在任何時(shí)候因該等事項(xiàng)而遭受的任何經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)或損失按其轉(zhuǎn)

讓的股權(quán)比例對(duì)應(yīng)的金額向甲方進(jìn)行全額補(bǔ)償，賠償及/或補(bǔ)償款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在甲方

或標(biāo)的公司實(shí)際承擔(dān)該等經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)或損失之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)一次性支付給甲

方：

和履行相關(guān)協(xié)議或合同、款項(xiàng)支付、產(chǎn)品購(gòu)銷或產(chǎn)品質(zhì)量與相關(guān)方產(chǎn)生任何爭(zhēng)議，

致使甲方及/或標(biāo)的公司因該等爭(zhēng)議而遭受任何非正常的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)或損失，或因

此對(duì)相關(guān)公司的正常運(yùn)行產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響；

的勞動(dòng)合同中所存在的不規(guī)范情形或用工不規(guī)范情形所需支出的全部費(fèi)用或賠

償、補(bǔ)償；

解聘或已辭職員工）應(yīng)付但未付且未計(jì)提的工資薪酬、獎(jiǎng)金津貼、補(bǔ)償金、遣散

費(fèi)或應(yīng)繳而未繳或未按時(shí)或足額繳納的社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金以及其他相關(guān)利益

或開(kāi)支費(fèi)用；

及/或仲裁裁決而因此使得相關(guān)公司額外承擔(dān)的費(fèi)用、罰款、滯納金或損失；

權(quán)交割日前已發(fā)生事項(xiàng)產(chǎn)生的，與其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理有關(guān)的所得稅、增值稅、

營(yíng)業(yè)稅、關(guān)稅、印花稅或其他應(yīng)付但未付且未計(jì)提的稅費(fèi)以及與之相關(guān)的滯納金、

罰款及利息；

還、財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)/補(bǔ)貼或補(bǔ)助等的喪失、無(wú)效、收回或收繳；

的與環(huán)境保護(hù)或公共安全衛(wèi)生事務(wù)有關(guān)的侵權(quán)責(zé)任；

的對(duì)任何第三方的責(zé)任或義務(wù)；

交割日的公司財(cái)務(wù)報(bào)表中體現(xiàn)的任何負(fù)債、預(yù)計(jì)負(fù)債或或有負(fù)債；

的承諾、安排等，使得公司需支付對(duì)價(jià)或承擔(dān)其他義務(wù)，而截至標(biāo)的股權(quán)交割日

的公司財(cái)務(wù)報(bào)表并未將該等事項(xiàng)反映為應(yīng)付款項(xiàng)（無(wú)論財(cái)務(wù)報(bào)表未將該等事項(xiàng)反

映為應(yīng)付款項(xiàng)是否符合相關(guān)法律、法規(guī)或會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定）；

丟失、嚴(yán)重?fù)p壞以致影響正常使用的情形，或該等資產(chǎn)上存在標(biāo)的股權(quán)交割日前

發(fā)生但尚未向甲方披露的任何權(quán)利瑕疵。

  （8）聲明、承諾和保證

  乙方為甲方利益，在此不可撤銷地作出如下聲明、承諾和保證：

和履行本協(xié)議的能力，并能以其名義獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任；

行其在本協(xié)議項(xiàng)下義務(wù)所必要的權(quán)力、授權(quán)和批準(zhǔn)；

內(nèi)的全部相關(guān)交易文件的內(nèi)容，其簽署和履行本協(xié)議均為其真實(shí)的意思表示；

出資，對(duì)標(biāo)的股權(quán)享有完整的、真實(shí)的且無(wú)任何限制的股東權(quán)利并承擔(dān)股東義務(wù)；

標(biāo)的股權(quán)上不存在代持、質(zhì)押、凍結(jié)等第三方權(quán)利限制或特殊權(quán)利（包括但不限

于業(yè)績(jī)對(duì)賭、要求回購(gòu)、權(quán)益調(diào)整及轉(zhuǎn)讓限制等，本協(xié)議約定的情形除外）或被

司法拍賣、托管、設(shè)定信托或被依法限制表決權(quán)、收益權(quán)等情形，亦不存在任何

有關(guān)該等股權(quán)權(quán)屬或其持股的爭(zhēng)議、質(zhì)疑或糾紛；

織性文件以及其作為一方或?qū)ζ滟Y產(chǎn)有約束力的任何協(xié)議、合同或承諾，或其已

于本協(xié)議簽署前先行取得與之簽署該等協(xié)議、合同或承諾的相對(duì)方或受益人的書(shū)

面同意、許可或棄權(quán)；

日以及標(biāo)的股權(quán)交割日在所有重要方面都是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的；

實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

內(nèi)部決策、批準(zhǔn)、許可、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；

準(zhǔn)或備案手續(xù)，并促使標(biāo)的公司辦理應(yīng)由其負(fù)責(zé)辦理的該等手續(xù)。

  甲方為乙方之利益，在此不可撤銷地作出如下聲明、承諾和保證：

和履行本協(xié)議的能力，并能以其名義獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任；

文件以及其作為一方或?qū)ζ滟Y產(chǎn)有約束力的任何協(xié)議、合同或承諾，或其已于本

協(xié)議簽署前先行取得與之簽署該等協(xié)議、合同或承諾的相對(duì)方或受益人的書(shū)面同

意、許可或棄權(quán)；

日以及標(biāo)的股權(quán)交割日在所有重要方面都是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的；

不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

序、批準(zhǔn)、許可、核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

  本協(xié)議雙方應(yīng)盡最大努力相互配合，積極促成和完成本次交易，并按照相關(guān)

法律法規(guī)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定依法履行各自義務(wù)，維護(hù)上市公司全體股東

的合法權(quán)益。

  對(duì)于一方違反其任何聲明、保證及承諾致使另一方遭受的任何和所有的直接

損失或損害，違反一方應(yīng)賠償另一方并使其免受損害。

 （9）協(xié)議生效、變更和解除

條件均得以滿足后生效：

  ① 甲方本次非公開(kāi)發(fā)行股票已經(jīng)甲方董事會(huì)和股東大會(huì)審議通過(guò)；

  ② 本次交易經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)主管部門或其授權(quán)主體審核批準(zhǔn)；

  ③ 甲方本次非公開(kāi)發(fā)行股票已經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)；

  ④ 甲方已完成本次非公開(kāi)發(fā)行股票，募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后已全額存入

甲方募集資金專用賬戶；

  ⑤ 中國(guó)法律所要求的其他必要審批或核準(zhǔn)。

如該等修改或補(bǔ)充需要按照相關(guān)法律法規(guī)及本協(xié)議之約定獲得必要的批準(zhǔn)、許可

或備案，則該等修改需履行前述手續(xù)，并在取得該等批準(zhǔn)、許可或備案后方可生

效。修改或補(bǔ)充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的組成部分。

  ① 標(biāo)的股權(quán)交割完成之前，經(jīng)甲方與乙方協(xié)商一致解除；

  ② 因不可抗力致使本協(xié)議不可履行的，經(jīng)雙方書(shū)面確認(rèn)后，可依法解除本

協(xié)議；

  ③ 標(biāo)的股權(quán)交割日前，標(biāo)的公司出現(xiàn)被合并、分立、解散、破產(chǎn)、被托管、

被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、主要資產(chǎn)遭受重大損失、損壞、價(jià)值發(fā)生重大貶損或出現(xiàn)任何

可能重大影響其存續(xù)及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的情形；在此情形下，甲方有權(quán)單方面終止本次

交易并解除本協(xié)議；如甲方主張繼續(xù)履行本協(xié)議的，仍有權(quán)要求乙方按照本協(xié)議

第（9）3）條的約定支付違約金；

  ④ 本協(xié)議的一方嚴(yán)重違反本協(xié)議，致使守約方不能實(shí)現(xiàn)合同目的的，守約

方有權(quán)依法解除本協(xié)議；

  ⑤ 除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議的解除，不影響守約方向違約方追究違約

責(zé)任。

  （10）違約責(zé)任

一日，應(yīng)按本次交易價(jià)格的 0.03%向甲方支付違約金。延期超過(guò)三十（30）日，

甲方有權(quán)單方面解除本協(xié)議。對(duì)于甲方因此遭受的直接損失以及甲方為追究乙方

違約責(zé)任所支出的費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)用、律

師費(fèi)用、調(diào)查取證費(fèi)用，下同），應(yīng)由乙方全額賠償和補(bǔ)償。如甲方主張繼續(xù)履

行本協(xié)議的，仍有權(quán)要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任。

付一日，應(yīng)按未支付金額的 0.03%向乙方支付違約金。延期超過(guò)三十（30）日

且未支付金額達(dá)到交易價(jià)格的 50%以上的，乙方有權(quán)單方面解除本協(xié)議。對(duì)于

乙方因此遭受的直接損失以及乙方為追究甲方違約責(zé)任所支出的費(fèi)用，應(yīng)由甲方

全額賠償和補(bǔ)償。如乙方主張繼續(xù)履行本協(xié)議的，仍有權(quán)要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任。

款，使得本次股權(quán)收購(gòu)無(wú)法進(jìn)行或守約方無(wú)法實(shí)現(xiàn)本次股權(quán)收購(gòu)的目的，則違約

方應(yīng)按本次交易價(jià)格的 20%向守約方支付作為違約金。對(duì)于守約方因此遭受的

直接損失以及守約方為追究違約方違約責(zé)任所支出的費(fèi)用，應(yīng)由違約方全額賠償

和補(bǔ)償。

   （11）不可抗力

可預(yù)見(jiàn)并且對(duì)其發(fā)生和后果不能防止或避免的不可抗力事故，致使直接影響本協(xié)

議的履行，或者不能按本協(xié)議規(guī)定條件履行時(shí)，遇有上述不可抗力事故一方，應(yīng)

立即將事故情況書(shū)面通知對(duì)方，并應(yīng)在十五日內(nèi)提供由有權(quán)部門簽發(fā)的，可以說(shuō)

明不可抗力事故詳情及本協(xié)議不能履行或者部分不能履行或者需要延期履行的

理由的有效證明文件。

協(xié)議，或者部分免除本協(xié)議的責(zé)任，或者延期履行本協(xié)議。

但因疫情時(shí)空階段和范圍的變化導(dǎo)致抗疫防控措施的升級(jí)，直接影響到本協(xié)議各

方，致使本協(xié)議履行困難或不能履行的，可以參照本條不可抗力的約定辦理，并

由雙方協(xié)商解決方案。

   本次交易價(jià)格以經(jīng)符合《證券法》要求的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估并經(jīng)履行國(guó)有資

產(chǎn)主管部門或其授權(quán)主體核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，經(jīng)雙方協(xié)商一致確認(rèn)。

   本次交易的評(píng)估基準(zhǔn)日為 2022 年 9 月 30 日。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，標(biāo)的公司

的 全 部 所 有 者 權(quán) 益 預(yù) 估 值 為 151,000.00 萬(wàn) 元 ， 標(biāo) 的 股 權(quán) 對(duì) 應(yīng) 的 預(yù) 估 值 為

經(jīng)履行國(guó)有資產(chǎn)主管部門或其授權(quán)主體核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果為基準(zhǔn)確定，并由

中國(guó)稀土與五礦稀土集團(tuán)簽署補(bǔ)充協(xié)議約定。

   （1）完善公司產(chǎn)業(yè)鏈條，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力

   上市公司作為稀土分離行業(yè)重要企業(yè)，近年所獲得的稀土冶煉分離總量控制

計(jì) 劃 指 標(biāo) 居 行 業(yè) 前 列 。 旗 下 主 要 分 離 企 業(yè) 已 通 過(guò) ISO9000 、 ISO14000 、

OHSAS18000 三體系認(rèn)證，并能實(shí)現(xiàn)十五種單一高純稀土元素的全分離，有效

地提高了稀土資源綜合利用率。但目前上市公司旗下資產(chǎn)主要集中在稀土冶煉分

離環(huán)節(jié)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對(duì)單一，上市公司盈利穩(wěn)定性受市場(chǎng)波動(dòng)影響較大。

   五礦稀土集團(tuán)下屬江華稀土礦山項(xiàng)目已進(jìn)入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段。江華稀土為全國(guó)

單本離子型稀土開(kāi)采指標(biāo)最大的礦山項(xiàng)目，是“國(guó)家級(jí)綠色礦山試點(diǎn)單位”中第

一家離子型稀土礦。預(yù)計(jì)江華稀土股權(quán)注入后，將借助上市公司平臺(tái)加快礦山及

配套項(xiàng)目建設(shè)，助推公司稀土產(chǎn)業(yè)整體高質(zhì)量發(fā)展。

   綜上，江華稀土股權(quán)的注入可以在進(jìn)一步增強(qiáng)中國(guó)稀土盈利能力的同時(shí)，強(qiáng)

化上市公司的資源端保障并鞏固其在稀土行業(yè)的地位，提升公司在市場(chǎng)波動(dòng)下的

抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

   （2）增厚公司歸母凈利潤(rùn)，提升公司整體盈利水平

購(gòu)江華稀土 94.67%的股權(quán)，將進(jìn)一步增厚公司凈利潤(rùn)，提升公司盈利能力。

   （3）本次收購(gòu)有助于控股股東、實(shí)際控制人履行關(guān)于解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾

更后的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾，“對(duì)于目前與五礦稀土存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的五礦江華瑤族自治

縣興華稀土新材料有限公司，中國(guó)五礦承諾如該公司連續(xù)兩年歸屬于母公司的扣

除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為正（以經(jīng)審計(jì)確定的數(shù)值為準(zhǔn)）且滿足上市條件時(shí)，

在同等條件下優(yōu)先將其注入上市公司，并在滿足上述條件之日起一年之內(nèi)啟動(dòng)資

產(chǎn)注入程序?！?/p>

礦稀土股份有限公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾》，“1、對(duì)于目前與五礦稀土存在同業(yè)競(jìng)

爭(zhēng)的五礦稀土江華興華新材料有限公司，本公司承諾如該公司連續(xù)兩年歸屬于母

公司的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為正（以經(jīng)審計(jì)確定的數(shù)值為準(zhǔn)）且滿足上

市條件時(shí)，在同等條件下優(yōu)先將其注入上市公司，并在滿足上述條件之日起一年

之內(nèi)啟動(dòng)資產(chǎn)注入程序?！?/p>

  通過(guò)本次發(fā)行，五礦稀土集團(tuán)持有的江華稀土 94.67%股權(quán)及其下屬全資子

公司興華稀土將注入上市公司，有助于控股股東、實(shí)際控制人履行承諾。

  （1）交易各方已協(xié)商一致，不存在實(shí)施障礙

  公司已與五礦稀土集團(tuán)簽訂了附條件生效的《附條件生效的股權(quán)收購(gòu)協(xié)議》，

受讓其持有的江華稀土 94.67%股份。上述協(xié)議中對(duì)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付方式、協(xié)議

生效的條件、違約責(zé)任等作出明確約定，符合相關(guān)政策和法律法規(guī)，不存在實(shí)施

障礙。

  （2）環(huán)保措施科學(xué)合理，對(duì)周邊環(huán)境影響較小

  根據(jù)生態(tài)環(huán)境部發(fā)布的《環(huán)境保護(hù)綜合名錄（2021 年版）》（以下簡(jiǎn)稱“環(huán)

境保護(hù)綜合名錄”），稀土金屬礦采選屬于“高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)”產(chǎn)品名錄，標(biāo)的公司

所屬行業(yè)屬于上述環(huán)境保護(hù)綜合名錄的“兩高”行業(yè)范圍。

  雖然標(biāo)的公司所屬行業(yè)屬于上述 “兩高”行業(yè)范圍，但是標(biāo)的公司目前采

用離子型稀土原礦綠色高效浸萃一體化技術(shù)的生產(chǎn)工藝，主要產(chǎn)品為混合碳酸稀

家發(fā)展和改革委員會(huì)令第 49 號(hào)修正）中的鼓勵(lì)類。標(biāo)的公司生產(chǎn)工藝屬于行業(yè)

先進(jìn)水平，環(huán)保設(shè)施和環(huán)保措施能夠有效處理生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中產(chǎn)生的污染物，對(duì)周邊

環(huán)境影響較小，符合環(huán)境主管部門的監(jiān)管要求。

  綜上，標(biāo)的公司所處行業(yè)涉及高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，但其采用行業(yè)先進(jìn)生產(chǎn)工藝，對(duì)

周邊環(huán)境影響較小，項(xiàng)目可行性較強(qiáng)。

（二）補(bǔ)充流動(dòng)資金

 公司擬將本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金 60,000.00 萬(wàn)元用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，

以進(jìn)一步優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，滿足公司未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，增強(qiáng)持續(xù)抗風(fēng)

險(xiǎn)能力及盈利能力，加快完善產(chǎn)業(yè)布局。

 （1）緩解資金壓力，保障公司持續(xù)發(fā)展

 稀土分離加工行業(yè)作為資本密集型行業(yè)，資金需求很大。公司作為國(guó)內(nèi)最大

的南方離子型稀土分離加工企業(yè)之一，公司業(yè)務(wù)情況持續(xù)向好，各項(xiàng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)較

快，預(yù)計(jì)公司營(yíng)業(yè)收入將繼續(xù)保持快速增長(zhǎng)。與公司擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模所帶來(lái)的在管

理、技術(shù)、人才投入等方面日益增加的資金需求相比，公司目前的流動(dòng)資金尚存

在缺口。因此，本次非公開(kāi)發(fā)行的部分募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，能有效緩解

公司快速發(fā)展引致的資金壓力，有利于增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)能力，為未來(lái)業(yè)務(wù)開(kāi)展奠定

堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，具有充分的必要性。

 （2）提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力的需要

  公司面臨宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)波動(dòng)與產(chǎn)業(yè)政策變化風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)風(fēng)

險(xiǎn)因素。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)給公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不利影響時(shí)，保持一定水平的流動(dòng)資金可以

提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。而在市場(chǎng)環(huán)境較為有利時(shí)，有助于公司搶占市場(chǎng)先機(jī)，避

免因資金短缺而失去發(fā)展機(jī)會(huì)。本次非公開(kāi)發(fā)行的部分募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資

金，符合公司當(dāng)前的實(shí)際發(fā)展情況，滿足公司經(jīng)營(yíng)的資金需求。

  綜上，本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金符合《上市公司證券發(fā)行

管理辦法》等法規(guī)關(guān)于募集資金運(yùn)用的相關(guān)規(guī)定，具備必要性。

  本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金將有效提高公司整體經(jīng)營(yíng)

效益，緩解公司資金壓力，支持公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展。本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金用

于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金符合相關(guān)政策和法律法規(guī)要求，切實(shí)可行。

三、本次發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的影響

（一）本次發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況的影響

  本次募集資金投資項(xiàng)目緊緊圍繞公司主營(yíng)業(yè)務(wù)展開(kāi)，符合國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政

策。本次非公開(kāi)發(fā)行股票完成及募集資金投資項(xiàng)目投入后，特別是在收購(gòu)江華稀

土 94.67%股權(quán)后，將有利于解決公司目前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對(duì)單一的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)有力

的資源保障和有效的產(chǎn)業(yè)延伸。預(yù)計(jì)江華稀土股權(quán)注入后，將強(qiáng)化公司的資源端

保障并鞏固其在稀土行業(yè)的地位，進(jìn)一步提升公司在市場(chǎng)波動(dòng)下的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，

助推公司稀土產(chǎn)業(yè)整體高質(zhì)量發(fā)展，符合公司及全體股東的利益。

（二）本次非公開(kāi)發(fā)行股票對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響

  本次發(fā)行將為公司持續(xù)發(fā)展提供進(jìn)一步資金支持。一方面，本次發(fā)行完成后，

公司凈資產(chǎn)規(guī)模得以提高，資本實(shí)力得到增強(qiáng)。另一方面，隨著本次募集資金投

資項(xiàng)目的實(shí)施，公司的凈利潤(rùn)水平將進(jìn)一步提升，公司的整體實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力

將進(jìn)一步加強(qiáng)。

  綜上所述，公司本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司發(fā)展

的需要，募集資金的使用將會(huì)為公司帶來(lái)良好的效益，本次募集資金投資項(xiàng)目的

實(shí)施，將進(jìn)一步壯大公司的規(guī)模和實(shí)力，增強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)公司的持續(xù)發(fā)

展，符合公司及公司全體股東的利益。

                中國(guó)稀土集團(tuán)資源科技股份有限公司董事會(huì)

                       二〇二二年十二月三十日

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標(biāo)簽： 可行性分析 募集資金 非公開(kāi)發(fā)行