環球信息:浙江仙通: 浙江仙通關聯交易管理辦法（2022年12月修訂）

      浙江仙通股份有限公司

(相關資料圖)

       內部控制系列文件

        關聯交易管理辦法

         第    2   版

編制：          文件編號：    XT-ICP-218-01

審核：          批準日期：

批準：          實施日期：

執行：

浙江仙通股份有限公司                             關聯交易管理辦法

                  管理辦法更新一覽表

修改次數   更改頁碼   更改條款號   修訂人   審核人   批準   修訂日期   備注

注：1.本記錄表記錄每次管理辦法修訂的內容和版本號；

浙江仙通股份有限公司                           關聯交易管理辦法

  本制度規定了浙江仙通橡塑股份有限公司（以下簡稱“公司”）在關聯交易方面

  的各項管理政策，旨在規范關聯方清單及關聯交易日常管理，加強關聯交易的

  會計管理，保護利益相關方資產的安全、完整，確保關聯交易的公平和合理性，

  合理保證公司的資產安全。

  其他組織）：

  ①直接或者間接控制公司的法人（或者其他組織）；

  ②由前項所述法人（或者其他組織）直接或者間接控制的除公司、控股子公司

及控制的其他主體以外的法人（或者其他組織）；

  ③關聯自然人直接或者間接控制的、或者擔任董事（不含同為雙方的獨立董

事）、高級管理人員的，除公司、控股子公司及控制的其他主體以外的法人（或者

其他組織）；

  ④持有公司 5%以上股份的法人（或者其他組織） 及其一致行動人。

  ①直接或者間接持有公司 5%以上股份的自然人；

  ②公司董事、監事和高級管理人員；

  ③直接或者間接地控制公司的法人（或者其他組織）的董事、監事和高級管理

人員；

  ④本款第① ②項所述人士的關系密切的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的

父母、兄弟姐妹、年滿 18 周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶和子女配偶的

父母。

  條所述情形之一的法人（或其他組織）、自然人，為公司的關聯人。

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浙江仙通股份有限公司                                  關聯交易管理辦法

  他與公司有特殊關系，可能或者已經造成公司對其利益傾斜的法人（或者其他

  組織）或者自然人為上市公司的關聯人。

  轉移資源或義務的事項（不論是否收取對價）。

  識別關聯交易并建立關聯方往來及關聯交易對賬表；負責對關聯交易進行審

  查，定期對關聯交易執行情況進行監督。

  書，明確定價原則、交易價格、交易總量等相關事項，負責與關聯方簽訂審核,

  跟蹤關聯交易執行情況。

  定及年度日常關聯交易審批，審核日常關聯交易，定期審批關聯交易相關資料。

                      關聯交易    關聯交易   關聯交易    關聯交易

     業務環節    業務職能

                       經辦      審批     匯總      披露

             關聯交易經辦            X

             關聯交易審批                   X

    關聯交易管理

             關聯交易匯總                           X

             關聯交易披露

                        -2-

浙江仙通股份有限公司                            關聯交易管理辦法

     X：表示相互沖突的職責

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浙江仙通股份有限公司                                                                          關聯交易管理辦法

            關聯人、關聯交易事項界定及年度日常關聯交易審批流程圖

公司名稱：浙江仙通橡塑股份有限公司                                                                        流程編號：FC-18.01 .01

      財務部      證券事務部     財務總監        董事會秘書         總經理        董事長        董事會        股東大會           相關文檔

       開始

     收集并分析相關

        資料                                                                                        股權結構圖等資

                                                                                                     料

     編制關聯人及關

     聯交易事項界定                                                                                      關聯人及關聯交

        清單                                                                                        易事項界定清單

                         不通過

                                                   不通過        不通過

                                      不通過

                                                                         不同意

                          審核    通過    審核     通過     審核   通過   審核

                                                                                         不同意

                                                                    通過   審議    同意        審議

                                                    同意

               按規定流程對外

               披露關聯人及關

               聯交易事項界定

                  清單

     下發各分子公司

      及相關部門

     更新關聯人及關

     聯交易事項界定

     清單及編制年度

     日常關聯交易事                                                                                      年度日常關聯交

        項                                                                                           易事項

                         不通過                       不通過

                                      不通過

                                                              不通過

                          審核          審核            審核        審核         不同意

                                                                                                  會議紀要及決議

                                                                                         不同意

                                                                    通過   審議    同意        審議

                                                                                    同意

               按規定流程對外

               披露關聯人及關

               聯交易事項界定

               清單及年度日常

                關聯交易事項

     下發關聯人及關

     聯交易事項界定

     清單及年度日常

     關聯交易事項至

      各分子公司

     關聯人及關聯交   關聯人及關聯交

     易事項界定清單   易事項界定清單

     及年度日常關聯   及年度日常關聯

      交易事項備案    交易事項備案

       結束

階段

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浙江仙通股份有限公司                                                                        關聯交易管理辦法

                                  關聯交易控制流程圖

公司名稱：浙江仙通橡塑股份有限公司                                                                   流程編號：FC-18.02.012

     經辦部門           財務部      證券事務部         董事會秘書          總經理        董事長         董事會/股東大會    相關文檔

       開始

     識別關聯交易，

      與關聯方談判

     編制交易意向書                                                                                 關聯交易意向書

                                                          不通過         不通過

                                            不通過

                                                                                             年度日常關聯交

                             是否年度日常

                                       否     審核      通過   審核    通過    審核                        易

                             關聯交易范圍

                                                                                   不同意

               是

                                                                            通過     審議

                                                          同意

                             按規定流程對非

                             年度日常管理交

                             易事項予以披露

                                                                                             會議紀要及決議

     與交易關聯方進

     一步談判，交易

     合同按公司審批

                                                                                             對外披露公告

        流程

     嚴格按照交易合

      同進行交易                                                                                  交易合同（關聯

                                                                                               交易）

                   審核關聯交易相                                                                   關聯方往來和交

                   關資料并建立關                                                                     易對賬表

                   聯方往來和交易

                     對賬表

                   定期分析檢查關

                   聯交易執行情況

                                                                                             資料清單及相關

                                                                                                資料

     相關資料整理保       相關資料整理保   相關資料整理保

        管             管         管

                     結束

階段

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浙江仙通股份有限公司                        關聯交易管理辦法

  及中國證監會、上交所發布的相關規則，結合公司實際情況制定公司關聯交易

  管理程序。關聯交易管理程序應當對關聯交易的原則、關聯交易定價的確定和

  管理、關聯交易的審批決策程序和信息披露等要求予以明確。

  股東大會批準后方可執行。

  管理程序的學習培訓。

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浙江仙通股份有限公司                          關聯交易管理辦法

  秘書、總經理、董事長審批，按權限報董事會、股東大會審議，審議通過后由

  證券事務部對外予以披露。

  單應當提交證券事務部備案。

  部門。

  為，不視為關聯交易，免于按本管理辦法所述程序履行審批和信息披露義務。

  損害公司及非關聯股東合法權益原則；

  法權益；

  時應當聘請專業評估師或財務顧問；

  的經營，損害公司和非關聯股東的利益。關聯交易的價格或收費原則應不偏離

  市場獨立第三方的價格或收費的標準。公司應對關聯交易的定價依據予以充分

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浙江仙通股份有限公司                      關聯交易管理辦法

  披露。

  價有償的原則，合同或協議內容應明確、具體。

  成本加成定價；如果既沒有市場價格，也不適合采用成本加成價的，按照協議

  價定價。

  聯交易協議中予以明確。

  ①市場價：以市場價為準確定商品或勞務的價格及費率；

  ②成本加成價：在交易的商品或勞務的成本基礎上加合理利潤確定交易價格及

  費率；

  ③協議價：由交易雙方協商確定價格及費率。

  動情況，并將變動情況記錄并通報。

  秘書、總經理審核同意，同意后交由董事長審批，按權限報董事會、股東大會

  審議，證券事務部對外披露后，由財務部發各相關部門。

  司證券事務部判斷是否在經審批的年度日常關聯交易范圍內，對于范圍內的，

  按正常經濟業務事項審核審批后，相關業務部門與交易方簽訂合同，經辦部門

  將有關資料向公司負責對外披露的部門、財務部報備。對于年度日常關聯交易

  范圍之外的關聯交易意向書，公司證券事務部準備相關資料，經董事會秘書、

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浙江仙通股份有限公司                         關聯交易管理辦法

  總經理、董事長審核后，提交董事會審議，必要時，提交股東大會審議。

  聯方占用資金、轉移資金、資產及資源的可能。對故意隱瞞關聯關系或以非公

  允的關聯交易占用或轉移公司資金、資產和資源的情況應立即提請董事會、監

  事會采取相應措施，并及時上報主管部門和監管機構。在必要時，由公司證券

  事務部，提請公司聘請會計師事務所對公司關聯方資金往來及占用情況進行專

  項審計并出具專項報告。

  往來和交易對賬表。公司財務部在編制合并表時對下屬子公司對賬表進行審

  核，發現存在差異則通知相關的子公司重新進行對帳，及時發現、調查并解決

  差異。

  擔的債務和費用）在 3,000 萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值

  露審計報告或者評估報告，并將該交易提交股東大會審議。對于第 5.2.1 條所

  述與日常經營相關的關聯交易，可以不進行審計或者評估。

  的交易金額（包括承擔的債務和費用）在 300 萬元以上，且占公司最近一期經

  審計凈資產絕對值 0.5%以上的關聯交易；公司與關聯自然人發生的交易金額

  （包括承擔的債務和費用）在 30 萬元以上的關聯交易，需經公司董事會審議

  通過，并及時披露。

  司控股股東、實際控制人控制的關聯參股公司提供財務資助，且該參股公司的

  其他股東按出資比例提供同等條件財務資助的情形除外。公司向前述關聯參股

  公司提供財務資助的，除應當經全體非關聯董事的過半數審議通過外，還應當

  經出席董事會會議的非關聯董事的三分之二以上董事審議通過，并提交股東大

  會審議。

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浙江仙通股份有限公司                          關聯交易管理辦法

  還應當經出席董事會會議的非關聯董事的三分之二以上董事審議同意并作出

  決議，并提交股東大會審議。公司為控股股東、實際控制人及其關聯人提供擔

  保的，控股股東、實際控制人及其關聯人應當提供反擔保。公司因交易或者關

  聯交易導致被擔保方成為公司的關聯人，在實施該交易或者關聯交易的同時，

  應當就存續的關聯擔保履行相應審議程序和信息披露義務。董事會或者股東大

  會未審議通過本款的關聯擔保事項的，交易各方應當采取提前終止擔保等有效

  措施。

  本制度第 5.5.1、5.5.2 款的規定。

  所股票上市規則》第 6.1.14 條的標準，適用本制度第 5.5.1、5.5.2 款的規

  定。

  確定金額的，以預計的最高金額為成交金額，適用本制度第 5.5.1、5.5.2 款

  的規定。

  本制度第 5.5.1～5.5.2 款的規定：

  上述同一關聯人，包括與該關聯人受同一主體控制，或者相互存在股權控制關

  系的其他關聯人。

  根據本條規定連續 12 個月累計計算達到本制度規定的披露標準或者股東大會

  審議標準的，參照適用《上海證券交易所股票上市規則》第 6.1.16 條的規定。

  每次投資交易履行審議程序和披露義務的，可以對投資范圍、投資額度及期限

  等進行合理預計，以額度作為計算標準，適用本制度第 5.5.1、5.5.2 款的規

  定。

  相關額度的使用期限不應超 12 個月， 期限內任一時點的交易金額（含前述投

  資的收益進行再投資的相關金額）不應超過投資額度。

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浙江仙通股份有限公司                             關聯交易管理辦法

  按照下述規定履行審議程序并披露：

  如果執行過程中主要條款未發生重大變化的，公司應當在年度報告和半年度報

  告中按要求披露各協議的實際履行情況，并說明是否符合協議的規定；如果協

  議在執行過程中主要條款發生重大變化或者協議期滿需要續簽的，公司應當將

  新修訂或者續簽的日常關聯交易協議，根據協議涉及的總交易金額提交董事會

  或者股東大會審議，協議沒有具體總交易金額的，應當提交股東大會審議；

  行審議程序并及時披露；協議沒有具體總交易金額的，應當提交股東大會審議；

  如果協議在履行過程中主要條款發生重大變化或者協議期滿需要續簽的，按照

  本款前述規定處理；

  披露；實際執行超出預計金額的，應當按照超出金額重新履行審議程序并披露；

  行情況；

  年根據本制度的規定重新履行相關審議程序和披露義務。

  董事行使表決權。該董事會會議由過半數的非關聯董事出席即可舉行，董事會

  會議所作決議須經非關聯董事過半數通過。出席董事會會議的非關聯董事人數

  不足 3 人的，公司應當將交易提交股東大會審議。

  他股東行使表決權。

  人、實際控制人應當及時向公司董事會報送公司關聯人名單及關聯關系的說

  明，由公司做好登記管理工作。

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浙江仙通股份有限公司                          關聯交易管理辦法

  股東審閱。

  現金資產、獲得債務減免、無償接受擔保和財務資助等；

  無需提供擔保；

  換公司債券或者其他衍生品種；

  券、可轉換公司債券或者其他衍生品種；

  價格的除外；

  ④項規定的關聯自然人提供產品和服務；

  如果所有出資方均以現金出資，并按照出資額比例確定各方在所設立公司的股

  權比例的，可以豁免適用提交股東大會審議的規定。

  按本管理辦法披露或者履行相關義務可能導致其違反國家有關保密的法律法

  規、危害國家安全、嚴重損害公司利益及投資者利益或者誤導投資者的，可以

  按照上海證券交易所規定豁免披露或者履行相關義務。

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浙江仙通股份有限公司                         關聯交易管理辦法

    編號          制度名稱               有效期限

    編號                      表單名稱

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標簽： 浙江仙通 管理辦法 關聯交易