臺華新材: 浙江臺華新材料股份有限公司關(guān)于實施“臺華轉(zhuǎn)債”贖回（暨摘牌）的最后一次提示性公告

證券代碼：603055          證券簡稱：臺華新材        公告編號：2023-004

(相關(guān)資料圖)

債券代碼：113525          債券簡稱：臺華轉(zhuǎn)債

轉(zhuǎn)債代碼：113638          債券簡稱：臺 21 轉(zhuǎn)債

           浙江臺華新材料股份有限公司

        關(guān)于實施“臺華轉(zhuǎn)債”贖回（暨摘牌）的

            最后一次提示性公告

   本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或

者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實、準確和完整承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

   重要內(nèi)容提示：

   ?   贖回登記日：2023 年 1 月 5 日

   ?   贖回價格：100.099 元/張

   ?   贖回款發(fā)放日：2023 年 1 月 6 日

   ?   最后交易日：2022 年 12 月 30 日

   自 2023 年 1 月 3 日起，“臺華轉(zhuǎn)債”已停止交易。

   ?   最后轉(zhuǎn)股日：2023 年 1 月 5 日

   截至 2023 年 1 月 4 日收市后，距離 2023 年 1 月 5 日（“臺華轉(zhuǎn)債”最后轉(zhuǎn)

股日）僅剩 1 個交易日，2023 年 1 月 5 日為“臺華轉(zhuǎn)債”最后一個轉(zhuǎn)股日。

   ?   本次提前贖回完成后，臺華轉(zhuǎn)債將自 2023 年 1 月 6 日起在上海證券交

易所摘牌。

   ?   投資者所持可轉(zhuǎn)債除在規(guī)定時限內(nèi)按照 7.61 元的轉(zhuǎn)股價格進行轉(zhuǎn)股外，

僅能選擇以 100 元/張的票面價格加當(dāng)期應(yīng)計利息（即 100.099 元）被強制贖回。

若被強制贖回，可能面臨較大投資損失。

   特提醒“臺華轉(zhuǎn)債”持有人注意在限期內(nèi)轉(zhuǎn)股。

   浙江臺華新材料股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）的股票

自 2022 年 11 月 14 日起至 2022 年 12 月 13 日連續(xù)三十個交易日內(nèi)有十五個交易

日收盤價格高于本公司“公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券”（以下簡稱“臺華轉(zhuǎn)債”）

當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的 130％。根據(jù)本公司《可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的約定，已

觸發(fā)可轉(zhuǎn)債的贖回條款。本公司第四屆董事會第二十六次會議審議通過了關(guān)于提

前贖回“臺華轉(zhuǎn)債”的議案,決定行使本公司可轉(zhuǎn)債的提前贖回權(quán),對“贖回登記

日”登記在冊的“臺華轉(zhuǎn)債”全部贖回。

  現(xiàn)依據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》《上海

證券交易所股票上市規(guī)則》和本公司《可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的有關(guān)條款，

就贖回有關(guān)事項向全體臺華轉(zhuǎn)債持有人公告如下：

  一、贖回條款

  公司《可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的有條件贖回條款如下：

  “在轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當(dāng)下述情形的任意一種出現(xiàn)時，公司有權(quán)決定按照以面值加

當(dāng)期應(yīng)計利息的價格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券：

  ①在轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司股票在任何連續(xù) 30 個交易日中至少 15 個交易日的

收盤價格不低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的 130%（含 130%）；

  ②當(dāng)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券未轉(zhuǎn)股余額不足 3,000 萬元時。

  當(dāng)期應(yīng)計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365

  IA：指當(dāng)期應(yīng)計利息；

  B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券票

面總金額；

  i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率；

  t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷天

數(shù)（算頭不算尾）。

  若在前述 30 個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在換股價格調(diào)整日

前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的交

易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價格計算。”

  二、本次可轉(zhuǎn)債贖回的有關(guān)事項

  （一）贖回條件的成就情況

  公司股票自 2022 年 11 月 14 日起至 2022 年 12 月 13 日連續(xù)三十個交易日內(nèi)

有十五個交易日收盤價格高于（或不低于）臺華轉(zhuǎn)債當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的 130％，已

滿足“臺華轉(zhuǎn)債”的贖回條件。

  （二）贖回登記日

   本次贖回對象為 2023 年 1 月 5 日收市后在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

上海分公司（以下簡稱“中登上海分公司”）登記在冊的“臺華轉(zhuǎn)債”的全部持

有人。

   （三）贖回價格

   根據(jù)本公司《可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》中關(guān)于提前贖回的約定，贖回價

格為 100.099 元/張。

   當(dāng)期應(yīng)計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365

   IA：指當(dāng)期應(yīng)計利息；

   B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券票

面總金額；

   i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率 1.8%；

   t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日（2022 年 12 月 17 日，因周末因素順延

至 2022 年 12 月 19 日實際發(fā)放）起至本計息年度贖回日（2023 年 1 月 6 日）止

的實際日歷天數(shù)（算頭不算尾），共 20 天。

   （四）贖回程序

   本公司將在贖回期結(jié)束前按規(guī)定披露“臺華轉(zhuǎn)債”贖回提示性公告，通知“臺

華轉(zhuǎn)債”持有人有關(guān)本次贖回的各項事項。

   當(dāng)本公司決定執(zhí)行全部贖回時，在贖回登記日次一交易日起所有在中登上海

分公司登記在冊的臺華轉(zhuǎn)債將全部被凍結(jié)。

   本公司在本次贖回結(jié)束后，在中國證監(jiān)會指定媒體上公告本次贖回結(jié)果和本

次贖回對本公司的影響。

   （五）贖回款發(fā)放日：2023 年 1 月 6 日

   本公司將委托中登上海分公司通過其資金清算系統(tǒng)向贖回日登記在冊并在

上海證券交易所各會員單位辦理了指定交易的持有人派發(fā)贖回款，同時減記持有

人相應(yīng)的“臺華轉(zhuǎn)債”數(shù)額。已辦理全面指定交易的投資者可于發(fā)放日在其指定

的證券營業(yè)部領(lǐng)取贖回款，未辦理指定交易的投資者贖回款暫由中登上海分公司

保管，待辦理指定交易后再進行派發(fā)。

   （六）交易和轉(zhuǎn)股

   自 2023 年 1 月 3 日起，“臺華轉(zhuǎn)債”已停止交易；截至 2023 年 1 月 4 日收

市后，距離 2023 年 1 月 5 日（“臺華轉(zhuǎn)債”最后轉(zhuǎn)股日）僅剩 1 個交易日，2023

年 1 月 5 日為“臺華轉(zhuǎn)債”最后一個轉(zhuǎn)股日。

   （七）摘牌

   自 2023 年 1 月 6 日起，本公司的“臺華轉(zhuǎn)債”將在上海證券交易所摘牌。

   （八）關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券利息所得稅的說明

規(guī)定， 公司可轉(zhuǎn)債個人投資者（含證券投資基金)應(yīng)繳納債券個人利息收入所得

稅，征稅稅率為利息額的 20%，即每張可轉(zhuǎn)債贖回金額為人民幣 100.099 元（含

稅），實際派發(fā)贖回金額為人民幣 100.079 元（稅后）。可轉(zhuǎn)債利息個人所得稅

將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。

如各付息網(wǎng)點未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律

責(zé)任由各付息網(wǎng)點自行承擔(dān)。

規(guī)定，對于持有可轉(zhuǎn)債的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，即每張可轉(zhuǎn)債

贖回金額為人民幣 100.099 元（含稅)。

（財稅[2018]108 號）規(guī)定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，對

境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。

根據(jù)財政部和稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于延續(xù)境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、

增值稅政策的公告》（財政部稅務(wù)總局公告 2021 年 34 號），自 2021 年 11 月 7

日起至 2025 年 12 月 31 日止，對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收

入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。因此，對非居民企業(yè)（包括 QFII、RQFII）債

券持有者取得的本期債券利息暫免征收企業(yè)所得稅，即每張可轉(zhuǎn)債贖回金額為人

民幣 100.099 元（含稅）。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境

內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。

   三、本次可轉(zhuǎn)債贖回的風(fēng)險提示

   （一）自 2023 年 1 月 3 日起，“臺華轉(zhuǎn)債”已停止交易；截至 2023 年 1

月 4 日收市后，距離 2023 年 1 月 5 日（“臺華轉(zhuǎn)債”最后轉(zhuǎn)股日）僅剩 1 個交

易日，2023 年 1 月 5 日為“臺華轉(zhuǎn)債”最后一個轉(zhuǎn)股日。特提醒“臺華轉(zhuǎn)債”

持有人注意在限期內(nèi)轉(zhuǎn)股。

  （二）投資者持有的“臺華轉(zhuǎn)債”存在被質(zhì)押或被凍結(jié)的，建議在停止交易

日前解除質(zhì)押或凍結(jié)，以免出現(xiàn)因無法轉(zhuǎn)股而被強制贖回的情形。

  （三）贖回登記日收市后，未實施轉(zhuǎn)股的“臺華轉(zhuǎn)債”將全部凍結(jié)，停止交

易和轉(zhuǎn)股，將按照 100.099 元/張的價格被強制贖回。本次贖回完成后，“臺華

轉(zhuǎn)債”將在上海證券交易所摘牌（贖回發(fā)行在外的全部可轉(zhuǎn)債時）。

  （四）“臺華轉(zhuǎn)債”最后交易日（2022 年 12 月 30 日）收盤價為 132.045

元/張，與贖回價格（100.099 元/張）差異較大，投資者如未及時轉(zhuǎn)股，可能面

臨較大投資損失。

  特提醒“臺華轉(zhuǎn)債”持有人注意在限期內(nèi)轉(zhuǎn)股。

  四、聯(lián)系方式

  聯(lián)系部門：董事會辦公室

  聯(lián)系電話：0573-83703555

  特此公告。

                        浙江臺華新材料股份有限公司董事會

                               二〇二三年一月五日

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標(biāo)簽： 最后一次 股份有限公司