證券代碼：600601    證券簡稱：*ST 方科    公告編號：臨 2022-065

          方正科技集團股份有限公司管理人

(資料圖片)

 關于處置方正國際軟件有限公司股權及對其子公司

                應收債權的公告

    管理人、公司及董事會全體成員保證本公告內容不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

“法院”）裁定受理方正科技集團股份有限公司（以下簡稱“方正科技”或“公

司”）重整，并于同日依法指定北京大成律師事務所擔任公司管理人，具體內容

詳見公司于 2022 年 9 月 28 日在《中國證券報》

                            《上海證券報》

                                  《證券時報》以及

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《方正科技集團股份有限公司關

于法院裁定受理公司重整暨股票被疊加實施退市風險警示的公告》（公告編號：

臨 2022-056）。

                                       （（2022）

京 01 破 249 號之五），許可方正科技管理人處置方正科技對于方正國際軟件有限

公司（以下簡稱“方正國際”）100%股權和對其子公司的債權（以下合稱“方正

國際資產包”）依法處置。現將相關情況公告如下：

一、擬處置資產的基本情況

   根據《北京市第一中級人民法院復函》

                   （（2022）京 01 破 249 號之五），本次

資產處置的范圍為方正科技持有方正國際 100%股權、方正科技對方正國際下屬

全資子公司方正國際軟件（北京）有限公司（以下簡稱“北京國際”）直接享有

的債權。

   方正國際成立于 2009 年，注冊資本 2.50 億元，注冊地址為江蘇省蘇州市，

系方正科技全資子公司，主營行業為 IT 系統集成及解決方案等。受市場競爭激

烈、成本費用大幅攀升影響，方正國際近年來持續虧損，2019 年至 2022 年上半

年，虧損額分別為 2.49 億元、1.40 億元、2.74 億元和 1.09 億元，凈資產已降至

-8 億元。

   截至評估基準日，方正科技持有方正國際的股權不存在凍結或質押情況。方

正國際股權結構如下：

     股東名稱              出資額（萬元）               持股比例

     方正科技               24,899.5694           100%

   截至評估基準日，方正科技應收北京國際債權金額為 479,205,559.10 元。

   根據中聯資產評估集團有限公司（以下簡稱“中聯評估”）以 2022 年 8 月

際資產包評估值為 332,856,181.35 元，具體如下：

   方 正 國 際 評 估 基 準 日 凈 資 產 賬 面 值 -275,916,658.43 元 ， 評 估 值

-225,922,168.12 元，由于凈資產評估值小于 0，故方正國際股權評估值為 0；方

正科技應收北京國際債權金額為 479,205,559.10 元，評估值為 332,856,181.35 元。

二、本次資產處置的基本安排

   根據《全國法院破產審判工作會議紀要》《北京破產法庭破產案件管理人工

作指引（試行）》

       《北京市高級人民法院關于破產程序中財產網絡拍賣的實施辦法

（修訂）》

    （以下簡稱“《破產財產拍賣辦法》”）的相關規定，經北京一中院許可，

本次資產處置擬依法通過互聯網拍賣平臺，以網絡電子競價方式公開處置。

   管理人從最高人民法院確定的司法拍賣網絡服務提供者名單庫選擇“京東網，

網址為 www.jd.com”下的京東拍賣平臺“京東拍賣——破產強清平臺”，作為管

理人本次資產處置的網絡拍賣平臺。

   競價從起拍價開始以遞增出價方式競價，增價幅度為 100,000.00 元及其整數

倍，競買人以低于起拍價出價的無效。本次競價活動設置延時出價功能，在競價

活動結束前，每最后 5 分鐘如果有競買人出價，就自動延遲 5 分鐘。本次拍賣保

留價為起拍價。

   管理人聘請中聯評估作為重整評估機構，以 2022 年 8 月 31 日為基準日，對

方正國際資產包進行專項評估。方正國際資產包的定價依據為中聯評估出具的

《資產評估報告》（中聯評報字[2022]第 3491 號）。

   根據《破產財產拍賣辦法》第十二條的規定，本次擬處置資產的處置參考價

為該資產的市場價值評估值，首次拍賣以處置參考價基礎上下降 30%作為起拍價。

   根據《資產評估報告》（中聯評報字[2022]第 3491 號），方正國際資產包的

評估值為 332,856,181.35 元。首次拍賣以方正國際資產包評估值的 70%為起拍價，

即首次拍賣的起拍價為 232,999,326.95 元，保證金為 11,650,000.00 元，增價幅度

為 100,000.00 元及其整數倍。

   為吸引更多主體參與競買，確定本次保證金數額為起拍價的 5%，并以萬元

為單位向上取整數，符合《破產財產拍賣辦法》第二十條之規定。競買人應按照

網絡拍賣平臺系統要求自拍賣公告之日起至競價結束前進行繳納。

   拍賣價款自競拍成交之日起 7 個自然日內匯入管理人賬戶（注：拍賣價款=

保證金+余款，已繳納的保證金由拍賣平臺成交后自動轉至管理人賬戶）。處置所

得全部用于支付破產費用、共益債務及清償各類債權，如完成處置時債權人已獲

得全額清償，則處置所得用于補充方正科技流動資金。

三、本次處置對公司的影響

  本次處置以優化公司資產結構、提高資產收益率、減少虧損源、提升盈利能

力為目標。公司將嚴格按照《企業會計準則第 33 號-合并財務報表》、

                                 《企業會計

準則第 23 號——金融資產轉移》及相關規定進行會計處理。

  根據本處置交易是否形成權益性交易，擬在合并報表層面區分兩種情況進行

會計處理：

  借：年初未分配利潤

   貸：投資收益

  借：銀行存款/其他應收款

  借：投資收益

   貸：其他應收款

  借：營業外支出

   貸：預計負債

  借：年初未分配利潤

   貸：資本公積

  借：銀行存款/其他應收款

  借：投資收益

  借：資本公積

   貸：其他應收款

  借：營業外支出

   貸：預計負債

   假設方正科技重整計劃能夠按照現有內容于 2022 年 12 月 31 日前執行完畢、

方正國際資產包首次拍賣的起拍價為最終成交價格且于 2022 年處置完畢、方正

國際在 2022 年不再納入公司合并范圍且債權完成交割，視本次資產處置是否構

成權益性交易情況，預計對上市公司 2022 年度合并利潤表利潤總額的影響為

-9,709.69 萬元至 54,707.88 萬元，預計增加上市公司合并口徑凈資產 54,707.88

萬元，并預計能夠改善上市公司的持續經營能力。以上數據僅為基于公司 2022

年 9 月 30 日財務數據的初步估算結果，與按最終成交情況計算結果可能存在較

大差異，準確金額以會計師出具的年度審計報告為準。

四、風險提示

如果公司被宣告破產，公司將被實施破產清算，根據《上海證券交易所股票上市

規則（2022 年 1 月修訂》

               （以下簡稱“《上市規則》”）第 9.4.13 條的規定，公司

股票將面臨被終止上市的風險。

市規則》第 9.3.2 條的規定，公司股票已被實施退市風險警示。因最近連續三個

會計年度（2019 年度、2020 年度、2021 年度）扣除非經常性損益前后凈利潤孰

低者為負值，且 2021 年度上會會計師事務所（特殊普通合伙）為公司出具的保

留意見的審計報告顯示公司持續經營能力存在重大不確定性，公司股票同時已被

實施其他風險警示。

   根據《上市規則》第 9.3.11 條的相關規定，上市公司股票因第 9.3.2 條規定

情形被實施退市風險警示后，公司出現下列情形之一的，上海證券交易所決定終

止其股票上市：（一）公司披露的最近一個會計年度經審計的財務會計報告存在

第 9.3.2 條第一款第（一）項至第（三）項規定的任一情形或財務會計報告被出

具保留意見審計報告；（二）公司未在法定期限內披露最近一年年度報告；（三）

公司未在第 9.3.6 條第一款規定的期限內向本所申請撤銷退市風險警示；

                                   （四）半

數以上董事無法保證公司所披露最近一年年度報告的真實性、準確性和完整性，

且未在法定期限內改正；（五）公司撤銷退市風險警示申請未被本所同意。

債結構，有利于改善公司經營狀況。但公司后續經營和財務指標如果不符合《上

市規則》等相關監管法規要求，公司股票仍存在被終止上市的風險。

影響情況，公司將根據最終實際成交價格，依據會計準則的相關規定進行相應的

會計處理。

  后續，公司管理人將根據《上市規則》及《上海證券交易所上市公司自律監

管指引第 13 號——破產重整等事項》等相關規定的要求，及時履行信息披露義

務。公司指定的信息披露媒體為《中國證券報》

                    《上海證券報》

                          《證券時報》以及

上海證券交易所網站（www.sse.com.cn），有關公司的信息均以上述指定媒體刊

登的信息為準。敬請廣大投資者理性投資，注意投資風險。

五、備查文件

  特此公告。

                          方正科技集團股份有限公司管理人

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標簽： 股份有限公司 方正科技